Вычет по НДФЛ — сторно и расхождение аналитики

Вопрос задал: Ольга Б. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.92/10)

Здравствуйте. Сотрудник работал с 2018 года до января 2020 по основному месту работы и по внутреннему совместительству, в другом подразделении.
В марте 2019г документом Командировка был предоставлен вычет на ребенка 1400р. по подразделению по основному месту работы (хотя в документе есть указание на место работы по внутреннему совместительству — скрин 1). В этом же месяце — в марте 2019 — произошло превышение предела 350000, и вычет был сторнирован документом «Начисление зарплаты и взносов» за март 2019, однако сторнирующих записей две — по разным подразделениям.
На скриншоте 2 представлен универсальный отчет по регистру «Предоставленные стандартные и социальные вычеты НДФЛ».
В нем видно, что в последующие месяцы продолжается предоставление вычетов — с плюсом и с минусом. Видимо, из-за того, что в марте при сторнировании возникло расхождение по аналитике (подразделения).
По итогу 2019 года общая сумма вычета оказалась правильной 2800.
Но в 2020 опять продолжалось предоставление с последующим сторно вычетов за месяцы 2019 года. (скрин 3). И в итоге за 2020 год общая сумма вычетов получилась слишком большая.
Хотелось бы пересчитать налог сотруднику за весь 2020 год, не трогая 2019. Вероятно, для этого нужно сделать какие-то корректировки регистров концом 2019 года.
Достаточно ли корректировки только регистра «Предоставленные вычеты»?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (5)

  1. Добрый вечер!

    Пришлите, пожалуйста данные регистра накопления «Предоставленные вычеты» прям записями (Все функции или Функции для тех. специалиста — Регистры накопления) с отбором по сотруднику за 2019 и 2020 год? Только не скриншотом, а в виде таблицы (Еще — вывести список, скопировтаь таблицу можно в файл word). Попробую смоделировать на демобазе. И уточните релиз программы, в котором работаете?

  2. Светлана, добрый день. Релиз 3.1.14.309. Файл по регистру «предоставленные вычеты» прилагаю

    1. Попробовала смоделировать ситуацию, не удается выйти на такую проблему. В первом году пересортица по вычетам идет весь год, но вычеты предоставляются верно. Все как у Вас. Но со следующего года пересортица не проявляется. У Вас проблемы начались с Командировки №3 от 10.01.2020. Возможно, дело в том, что в январе 2020 был другой релиз программы и пересортица по вычета «перепрыгнула» и на 2020 год. Тогда проблему решит простой пересчет документов 2020 года и последовательное проведение. А возможно дело и в нарушении последовательности проведения документов в 2019 году, тогда пересчет не поможет.

      Попробуйте на копии базы распровести все документы начисления по сотруднику за 2020 год и пересчитать командировку № 3. В ней так и остается пересортица по вычетам?

  3. Светлана, добрый день. Спасибо Вам! Я поняла, как дальше действовать. При отмене проведения документов и попытке пересчитать командировку пересортица по вычетам за прошлый год все равно остается. Но если строки по вычетам из расшифровки расчета НДФЛ вручную удалить, то дальше они не появляются. Кроме командировки пришлось аналогично удалить прошлые вычеты в документе «Доход в натуральной форме».
    Благодарю за помощь!

    1. Отлично! Рада была Вам помочь, Ольга!

Комментарии закрыты