Добрый день!
Сотрудник отработал 3 дня в первой половине мая 2025 и заболел. Ему выплатили аванс за первую половину месяца. В конце мая провели сотруднику натуральный доход — обед 392 руб. (НДФЛ 51 руб). К натуральному доходу применился вычет на ребенка 1400 руб. (НДФЛ 182 руб.) В выплату заработной платы сотрудник не должен был ничего получить, но в ведомости на выплату появляется сумма 131 руб (разница 182-51). Где ошибка? Как поправить?
Спасибо!
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Ольга, добрый день! Аванс был выплачен за дни, которые сотрудник отработал. 5-7 мая. Больничный открыт 12 мая по 10.06
Спасибо за данные, Александра!
Из-за вычета, примененного нарастающим итогом образовался излишне удержанный НДФЛ. Зачесть его сейчас нельзя, т.к. нет денежных доходов, можно вернуть, если сотрудник напишет заявление.
Давайте проверим все ли программа верно зафиксировала в данной ситуации:
1. В «Начислении зарплаты и взносов» за май откроем вкладку «Корректировки выплаты» и посмотрим есть ли там строка по сотруднику
2. В «Универсальный отчет» загрузите пожалуйста вот эти настройки — Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
Установите в нем флажок «Флажок Оставить только сотрудников с расхождениями в итоговых суммах и ИФНС» и сформируйте отчет за 2025 год. Посмотрите появляется ли в нем сотрудник.
1. В «Начислении зарплаты и взносов» за май откроем вкладку «Корректировки выплаты» и посмотрим есть ли там строка по сотруднику — сотрудника нет
2. Сотрудник не появился
Получается, что излишне удержанный НДФЛ появился в учете по НДФЛ, а в «Расчетном листке» его не видно из-за того, что в «Начислении зарплаты и взносов» не заполнилась вкладка «Корректировки выплаты». Добавьте пожалуйста на этой вкладке строку по сотруднику с суммой 131 руб. с минусом. Более подробно об этом можно посмотреть в статье — Почему после возврата НДФЛ в ЗУП 3.1 может появиться долг за сотрудником?
Далее этот НДФЛ можно зачесть или вернуть. Зачесть налог получится только при очередной выплате сотруднику. Если есть возможность, то попросите его сейчас написать заявление на возврат НДФЛ. Тогда в ЗУП 3 можно будет создать «Возврат НДФЛ» и вот тогда будет правильным, что 131 руб. попадет в Ведомость в колонку «К выплате».
Дополнительно о зачете и возврате НДФЛ можно посмотреть в статье — Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ
Ольга, доброе утро! Спасибо. Сейчас попробую сделать.
Доброе утро, Александра!
Хорошо, жду вашей обратной связи 🌺🌺🌺
Ольга, стала добавлять корректировку и увидела следующее в начислении заработной платы, скрин прилагаю.
Есть больничный на выплату от 11 июня. Больничный 131 рубль не подцепляет
Я так понимаю, что вы решили зачесть излишне удержанный НДФЛ.
В статье Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ в разделе «Зачет НДФЛ» сказано об отражении зачета в Ведомости:
1) НДФЛ к перечислению будет меньше, чем исчислен, до тех пор, пока не зачтется весь налог
2) Сумма к выплате будет, наоборот, больше на сумму зачтенного НДФЛ
Т.е. посмотрите какой НДФЛ рассчитался в «Больничном листе», выплачиваемом 11 июня. Этот НДФЛ в Ведомости в колонке «НДФЛ к перечислению» должен уменьшиться на 131 руб. Если НДФЛ в «Больничном листе» меньше, чем 131 руб., тогда налог может уменьшится только на сумму НДФЛ из «Больничного листа». И второе: В Ведомости в колонке «К выплате» сумма увеличится на ту же сумму, на которую налог был уменьшен в колонке «НДФЛ к перечислению».
Ольга, добрый день! В ведомость НДФЛ лег правильно с учетом 131 рубля, а в саму выплату пришлось добавить 131 руб, подтянув документ «начисление заработной платы». И теперь всё красиво.
Спасибо вам большое за помощь.
Добрый день, Александра!
Очень рада, что все получилось! 🌺🌺🌺