«Хвост» по НДФЛ с прошлых периодах в ведомости на выплату.

Индивидуальную консультацию запросил Ирина С. (Волгоград)

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.89/10)

Добрый день!
Приняла учет по зп в конце 2025 года.
При первой выплате зп за месяц в ведомости на выплату увидела у одной из сотрудниц «хвост» -182 руб. за 2023 год. Стала разбираться.
Сотрудница ушла в отпуск по уходу за ребенком в 2023 году. В этом году получала материальную помощь и годовую премию в марте 23. В следующие года только материальную помощь к дню рождения. Вышла на работу в октябре 25. В первую же выплату зп появился хвост. По расчетному листу за 2025-2026 этого хвоста нет. В расчетных листах за 2023 год тоже нет этого долга. Но есть пометка в мае 23, что НДФЛ к удерж. в буд. периодах. Нашла документ в мае 23, где рассчитан оклад другому сотруднику и во вкладке Корректировка выплаты как раз -182 руб. Подробный Анализ НДФЛ за 2023 год корректный. В документе премия применился вычет на ребенка за 3 месяца, сумма НДФЛ верная.
Если оставить сумму удержания в ведомости на выплату и провести, то уже появляется долг у сотрудника перед организацией.
Помогите пожалуйста разобраться, как списать этот «хвост» без ущерба. Исправлять 2023 год уже нет смысла.

Метки вопроса: Взаиморасчеты

Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте!

    Спасибо за вопрос! Мне потребуется время для подготовки ответа. Благодарю за понимание 💗

  2. Здравствуйте!

    Для того чтобы правильно исправить ситуацию уточните пожалуйста:

    — Получается, что неправильно формируется ведомость на выплату зарплаты, меньше на 182 рубля и сумму к выплате в ведомости исправляете вручную?
    — При этом в расчетном листке долга за сотрудницей нет?

    Приложите пожалуйста:
    — отчет Задолженность по зарплате, при формировании установите флажок «Расшифровывать по документам-основаниям»
    — отчет Анализ зарплаты по сотруднику в целом за период за все время, что работает сотрудник.
    Проверим колонки (когда все правильно эти колонки равны):
    — Зачтено излишне удержанного НДФЛ
    — НДФЛ к зачету в счет будущих платежей
    Далее откроем расшифровку по Регистратору и проверим и из каких документов подтягивается сумма:

  3. Да, в р/л догга у сотрудницы нет.
    В ведомость на выплату подтягивается документ Начисление ЗП от 31.05.23 с (-182 руб.). Удаляла этот документ при выплате, чтобы сначала разобраться, так как, если оставить, у сотрудницы появляется долг перед организацией. Прилагаю запрашиваемые отчеты.

  4. Спасибо за скриншоты. Получается, что вкладка Корректировка выплаты в мае 2023г. заполнилась ошибочно. Можно для исправления попробовать — открыть документ Начисление з/пл от 31.05.23 — вкладку Корректировка выплаты и удалить сумму -182 руб. по сотруднику.
    После этого ведомость на выплату должна заполняться правильно и 182 рубля не будут в нее подтягиваться.

  5. Да, думаю, что действительно, заполнение было ошибочным и вовремя не исправили. Но сейчас, к сожалению, нет возможности делать исправления в закрытом периоде. Как можно исправить по-другому?

  6. Здравствуйте!

    Можно попробовать создать документ Начисление зарплаты и взносов за январь 2026 и на вкладке Корректировка выплаты и добавить сроку с сотрудником и положительную сумму 182 руб. После этого проверяем, как заполняется ведомость на выплату.

  8. И еще вопрос возник: есть такая же ситуация, но по уже давно уволенному сотруднику, еще в 2018 году. Увидела, что висит сумма с минусом в отчете Задолженность по зп. В других отчетах задолженности нет. Могу я сейчас поправить это так же? Или по уволенным какой-то другой порядок? Может быть имеет смысл списывать такие задолженности по результатам инвентаризации в конце года?

  9. Хорошо, пока поставлю вопрос в статус «Глубокая проработка», чтобы он не закрылся. Напишите, какой будет результат 🌺
    По поводу давно уволенного сотрудника — лучше сначала все же сделать проверку, т.к. иногда еще может быть сальдо в расчетном листке. Если ситуация полностью повторяется с той,, что мы разбираем в вопросе, то, можно попробовать такой же способ.

  10. Здравствуйте! Создала документ Начисление зп и взносов по сотруднице от 20.02.26, во вкладке Корректировка выплаты внесла сумму (+182 руб.). В ведомости на выплату тогда получается два документа — старый от 2023 года с (-182) и новый 2026 год (+182 руб.). Убрала эти «хвосты» технической ведомостью через раздатчика (эфир от бухэксперта про хвосты/пересорт в учете). Но! При создании аванса — Начисление зп за первую половину месяца, во вкладке Корректировка выплаты опять появляется (-182 руб.), то есть программа возвращает все на место. Удалила пока эту корректировку из аванса вручную. Я предполагаю, что при начислении зп за месяц снова выйдет эта корректировка и придется каждый раз удалять ее вручную. Уже и не знаю, что хуже — удалять каждый раз 182 руб. из ведомости или из начисления зп? Как теперь быть?

  11. Здравствуйте!

    Действительно, способ с правлением корректировки выплаты текущим месяцем не всегда срабатывает хорошо. Иногда, при исправлении поля «Корректировка выплаты» есть такая особенность, что если исправление вносить не в том месяце когда возникла ошибка, а позднее, внесенное исправление может отмениться (как получилось и в вашем случае). Т.к. корректировка в текущем месяце не сработала, то предлагаю отменить проведение документов, которые создавали для корректировки и пометить их на удаление, чтобы не создавать еще больше путаницы во взаиморасчетах. В идеале конечно нужно вернуться назад в тот месяц, когда корректировка выплаты ошибочно заполнилась и удалить сумму корректировки выплаты там.
    Дополню, что если исправляем корректировку выплаты текущим месяцем, то желательно чтобы этот документ в котором заполняем корректировку выплаты был последний в текущем месяце, но перед выплатой зарплаты (может быть вы делали иначе, поэтому корректировка выплаты отменяется). Если все равно не получается, то может быть все же есть возможность удалить корректировку выплаты в том документе, в котором она ошибочно заполнилась?

  12. Удалить ошибку в 2023 году уже точно не сможем. Попробую тогда еще раз сделать корректировку, но уже по итогу месяца (при выплате зп за февраль). Чтобы уже за этот месяц ничего не начислять. Напишу по итогу.

Добавить комментарий