Добрый день, в декабре 2018г. была начислена квартальная премия сотруднику, имеющему право на детский вычет. Премия как и зарплата была выплачена 10 января 2019г.. но отдельной ведомостью. Для того, чтобы вычет за январь 2019 с этой премии программа не удерживала, в начислении премии дату выплаты поставили 31 декабря 2018. Из-за этого, видимо, программа 1С ЗУП весь 2019 год считает удержание НДФЛ с этой премии излишне удержанным налогом. Как правильно поступать в таких случаях, чтобы 1С не начисляла детский вычет за следующий год? Вычет на ребенка за январь в таких случаях совершенно не уместен. Мы ведь эту квартальную премию включили в отчетность за 2018 год.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Вы пишите, что включили квартальную премию в отчетноть за 2018 год. Вы имеете ввиду отчетность по НДФЛ? Вы выплатили премию в Январе 2019, а в отчетность включили за 2018?
Надо посмотреть настройки НДФЛ этой премии. Приложите скриншот.
Мы начислили 31.12.2018 зарплату, месячные и квартальные премии и выплатили их 10 января 2019г..
Все это было включено в отчетность по 2НДФЛ. Во 2-й раздел 6НДФЛ эти выплаты вошли в 1 кв.2019г..
Наталья, премия у вас настроена как «Прочие доходы от трудовой деятельности», а это значит, что она учитывается по дате выплаты. Она у Вас должна была включиться в 2-НДФЛ за 2019 год, а не за 2018. М методически это верно. Но можно было бы перенастроить в премии категорию дохода на «Оплата труда», тогда премия бы относилась к 2018 году, потому что учитывалась бы как зарплата по месяцу начисления.
Дата получения дохода у нас определяется по Ведомости на выплату: Уточнение даты получения дохода в учете по НДФЛ (ЗУП 3.1.4). Сейчас у вас эта премия должна включаться в 2-НДфЛ 2019 года. Этого не происходит? Если сейчас сформировать 2-НДФЛ (хотя бы по одному сотруднику) за 2018 и за 2019 год, то где эта премия будет? Приложите, пожалуйста, скриншоты.
Я имела в виду — в отчетность по 2-НДФЛ за 2018 год.
Добрый день, я понимаю, что у нас это прочие доходы. Раньше по методике 1С их учитывали дважды — на конец месяца, а потом на дату выплаты. Потом это убрали — стало только по дате выплаты. В прошлом году эта тема муссировалась, в этом я не нахожу новых обсуждений. Я поставила категорию Прочие доходы в квартальных и годовых премиях из-за слишком однозначных указаний в письмах Минфина. Но из-за этого возникают такие коллизии с вычетами и т.п.. Дело в том, что мы начали вести учет полностью в программе ЗУП3.1 только с апреля 2019г.. До этого с января 2018г. вели учет в 2-х программах(2.5 и 3.1). Отчетность 2НДФЛ тем не менее пришлось сделать и в ЗУП3.1, так как изменилась форма справки 2НДФЛ. Для того, чтобы эта премия включилась в 2018 год в начислении премии поставили дату выплаты 31.12.2018. Но теперь если это все так остается, 1С показывает, что налог в 2019 году излишне удержан(на сумму НДФЛ с кв. премии) — так как начислений премии нет. А если начинаю ставить в начислении премии дату выплаты 10 января 2019 — появляется январский вычет и сумма премии попадает в отчетность за 2019. Не знаю, что наименее безболезненно исправить и как.
Здравствуйте! У нас в прошлом году было вот такое длинное обсуждение: НЕверно рассчитывается НДФЛ в 6-ндфл. Суть в том, что если так делать: сначала указывать дату выплаты, конец месяца, чтобы не применять «двойной» вычет, то потом уже после фактической выплаты, могут быть проблемы с 6-НДФЛ. Но при этом не появляется излишне удержанный. У Вас в справке 2-НДФЛ так висит именно излишне удержанный? Приложите 2-НДФЛ по одном сотруднику с этой премией, для примера.
И еще мой на тему, почему применяется двойной вычет: Учитывать стандартные вычеты с больничных, отпусков
Изменение даты выплаты дохода в ведомости на выплату мы пока не использовали, старались делать документы, соответствующие фактическим датам выплат.
Все верно! Дата выплаты в Ведомости должна стоять корректная. Но это значит, что доход должен был «передвинуться на 2019 год, по фактической дате. Может быть в 2018 вводили корректировки, чтобы этого не происходило?