НЕверно рассчитывается НДФЛ в 6-ндфл

Добрый вечер! При заполнении 6-НДФЛ неверно рассчитывается сумма НДФЛ. В чем может быть причина? Какой отчет сформировать,чтоб увидеть откуда это расхождение?

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте! При заполнении 6-НДФЛ суммы не рассчитывается, а попадают в отчет из соответсвующих регистров. Что Вы имеете ввиду под «неверно рассчитывается»?  Проанализировать можно с помощью аналитических отчетов по НДФЛ: Новые отчеты и расшифровки по НДФЛ (ЗУП 3.1.8). Если у Вас версия 3.1.5, то воспользуйтесь настройками с нашего сайта: Настройки Универсального отчета для анализа НДФЛ.

  2. А какой конкретно отчет сформировать? Я имела ввиду неверно-если от базы отнять вычеты и умножить на 13 %,то получается другая сумма,а не та,которая на скрине

    1. Здравствуйте! Вообще налог на доходы рассчитывается не от общей базы, а в разрезе физических лиц, поэтому допускается погрешность равная количеству физических лиц (строка 060). Официальное КС вообще допускает погрешность с учетом количества строк 100:
      «если строка 020 — строка 030 / 100 * строка 010 < , > строка 040 (с учетом соотношения 1.2), то завышена/занижена сумма начисленного налога.
      При этом, с учетом пункта 6 статьи 52 К РФ, допускается погрешность в обе стороны, определяемая следующим образом:
      строка 060 * 1 руб. * количество строк 100«.
      В Вашем случае, нужно проверить, почему возникло такое большое расхождение.
      Для анализа можно, например, сформировать отчет «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками»: в шапке отчета поставьте флажок «Период взаиморасчетов» и укажите квартал, флажок «Период получения дохода» не ставьте. При таком варианте формирования Вы увидите доходы и налог, начисленные в 1-м квартале (по Своду), и увидите в какие периоды они попали для целей НДФЛ.
      Посмотрите видео:
      Как найти ошибки по НДФЛ.

  3. Добрый вечер! Долго я конечно разбиралась,но поняла,в чем получается нестыковка. У двоих сотрудников с детскими вычетами был начислен отпуск в марте,в документе начисления отпуска дата выплаты стоит март,а фактически отпуск был выплачен с зар.платой за март,т.е в апреле. Получается,что при начислении отпуска дается детский вычет 2800,но в доход это начисление не попадает,так как относится уже ко 2 кв.,а в 6-НДФЛ в строку 030 этот вычет попадает.И как быть в этом случае?

    1. Здравствуйте! А других начисленных сумм по этим сотрудникам нет, кроме отпускных? Хочу понять, сотруднику вообще не положен вычет за март?

  4. Добрый вечер! Есть-начисление по окладу.Короче мы нарушаем законодательство-отпуск начисляем с зар.платой .Т.е за март отпуск я начисляла в апреле,когда начисляла зар.плату за март(но месяц естественно март выбран).Чтоб вычет на детей не задваивался-ставлю выплату по отпуску предпоследний день месяца,т.е. 30 марта,так рекомендовали на вашем сайте. Выплачиваю по факту 10 апреля вместе с зар.платой за март.

    1. Здравствуйте! Понятно. Возможно, это повод пересмотреть свою политику относительно двойных вычетов. Потому что мы к доходу, который является апрельским предоставляем мартовский вычет, а зарплату за март считаем уже без вычета. Получается, что по взаиморасчетм у нас «красиво» — применили «одинарный» вычет в марте, а для целей НДФЛ не очень: к мартовским доходам вычет не применили. Перепроверила: также вела себя программа и в более ранних версиях (3.1.4). Вычеты остаются в том месяце, в котором мы их исчислили.
      Варианта обойти не вижу. Придется скорректировать сумму вычетов в отчете 6-НДФЛ или сделать корректировку документом «Операция учета НДФЛ»: отсторнировать мартовский вычет и начислить его апрелем.

      Кстати, если отчет проходит проверку, то можно оставить и так как есть. Ведь программа заполняет правильно: вычет-то мы в марте применяли. Как я писала выше, для проверки исчисленного НДФЛ в строке 040 существует довольно большая погрешность.

  5. Добрый день! А как пересмотреть политику относительно двойных вычетов,не поняла? Вот разработчикам пора бы внести изменение в программу давно! Разве правильно,что начисляю отпуск и ставлю дату выплаты апрель-зачем программа еще раз вычето дает,приходится идти на уловки с этими датами выплаты…Я так надеялась,что эта проблема уже решена и может я что-то упустила и делаю не так…

    1. Добрый день! С точки зрения законодательства правильно в Вашей ситуации применять «двойной» вычет, поскольку начисляется доход, который заведомо будет относиться к апрелю.
      Посмотрите отрывок старого семинара: [31.03.16] ЗАПИСЬ ЗАСЕДАНИЯ ПРОФКЛУБА ПО ЗУП 3 ЗА ФЕВРАЛЬ — МАРТ 2016 ГОДА — Планы, ошибки, ответы на вопросы видео «Регистрация прочих доходов — почему предоставляются вычеты?».

  6. Добрый вечер! Посмотрела отрывок семинара,а потом кодекс.Чего-то я там не нашла,что с 01.01.16 вычеты предоставляются не по итогам месяца. Получается,что если следовать разъяснениям семинара,то программа действительно ведет себя правильно,только вот я сомневаюсь,что если бы я отчет отправила без ручной корректировки,то со стороны налоговой не было бы претензий,и вообще бы контрольные соотношения прошли. Можно конечно было рискнуть.только вот потом если зададут вопрос-на какую статью можно сослаться,где это все-таки написано,что вычеты предоставляются сейчас по самому раннему начислению месяца?

    1. Здравствуйте! Если мы Вас не убеждаем, то посмотрите вот такое обсуждение на buhonlain.ru: https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=506615, там дана ссылочка еще на вот эту статью: Как с 2016 года изменятся правила исчисления, удержания и перечисления НДФЛ налоговыми агентами.
      В НК это отражено в статье п.3 ст. 226:

      3. Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса, нарастающим итогом с начала налогового периода применительно ко всем доходам (за исключением доходов от долевого участия в организации, а также доходов, в отношении которых исчисление сумм налога производится в соответствии со статьей 214.7 настоящего Кодекса), в отношении которых применяется налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога.

  7. Да это все понятно,что НДФЛ исчисляется на дату получения дохода и что эта дата для отпуска-день выплаты. Только вот я все-таки не согласна с «ПРАВИЛЬНЫМ» поведением программы-по идее если мы вводим отпуск в марте,а дату выплаты ставим в апреле-программа не должна в этом случае давать вычет,а должна применить в начислении зар.платы за март (т.е. к окладу за отработанные дни в месяце),а она задваивает эти вычеты,будь они не ладны!!! Вообщем проблема так и осталась не решена,неужели за столько времени разработчики не могли это устранить…Будем ждать,вдруг случится чудо

    1. Добрый день!
      Вы знаете, бывают ситуации, когда и я несогласна с алгоритмами принятыми 1С, но не в данном случае. Однако, это мое мнение, у Вас другое, и я думаю, Вы не одна такая.
      Вы можете свои пожелания по изменению алгоритма работы программы адресовать разработчикам на v8@1c.ru.

Комментарии закрыты