Возврат НДФЛ. Ошибка в дате перечисления в 6-НДФЛ

Вопрос задал Ольга О. (Колпино)

Ответственный за ответ: Ольга Горшенина (★9.81/10)

Добрый день. В разборе по устранению ошибки в отчете 6-НДФЛ, по дате возврата НДФЛ показан пример. Получается что сумма возврата выплачена раньше чем посчитана зарплата за Май месяц. Так можно? Как отражать Перечисленный НДФЛ в программе? Ведь зп будет выплачена в июне. Сумму НДФЛ к перечислению уменьшим на сумму возврата за май в июне месяце?

Обсуждение (1)

  1. Здравствуйте!

    Получается что сумма возврата выплачена раньше чем посчитана зарплата за Май месяц. Так можно? 

    Возврат можно проводить сразу же после его регистрации отдельной Ведомостью. Его не обязательно выплачивать вместе с зарплатой. Вы потом при перечислении НДФЛ в бюджет будете на возвращенную сумму уменьшать НДФЛ, но выплатить саму сумму возврата можно в любой момент.

     

    как отражать Перечисленный НДФЛ в программе? Ведь зп будет выплачена в июне. Сумму НДФЛ к перечислению уменьшим на сумму возврата за май в июне месяце?

    В Ведомости сбрасываете флажок, что «НДФЛ перечислен вместе с зарплатой» и создаете документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» (Налоги и взносы — Все документы перечисления в бюджет НДФЛ). Всю схему по возврату можно посмотреть на примере возврата НДФЛ при имущественном вычете — Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета.

    Да, все верно при перечислении НДФЛ в июне можно будет в документе «Перечисление НДФЛ в бюджет» уменьшить сумму НДФЛ за май за сумму возврата.

    По перечисленным суммам при возврате есть вот такая особенность — Как сделать, чтобы при возврате НДФЛ не изменялся перечисленный НДФЛ прошлого периода

Добавить комментарий