Войти в кабинетЗдравствуйте.
Сотрудник 28.04.2021 принес уведомление из ИФНС на имущественный вычет в 2021 на 2 млн. р. и написал заявление на возврат НДФЛ. Возврат начислен 30.04.2021 в размере 149136 и перечислен на счет 05.05.2021.
Сделала согласно объяснению в вебинаре КАК СДЕЛАТЬ, ЧТОБЫ ПРИ ВОЗВРАТЕ НДФЛ НЕ ИЗМЕНЯЛСЯ ПЕРЕЧИСЛЕННЫЙ НДФЛ ПРОШЛОГО ПЕРИОДА.
С начала года у него был удержан НДФЛ 143941 (январь — 41334 ( с учетом примененного вычета на детей 8800 р.), февраль — 48706, март — 53901).
В апреле удержание НДФЛ минус 143941, возврат на счет сотрудника-149136. Общий облагаемый доход у него с начала года-1437819,33р.
В реестре перечисленных сумм НДФЛ за апрель у сотрудника стоит теперь минус 149136, а у сотрудников отражено за апрель уменьшение НДФЛ на эту сумму. По чуть-чуть у всех занизилось. Это уменьшение НДФЛ по сотрудникам в апреле верно?
Правильно, что в бюджет за апрель надо уменьшить сумму НДФЛ, которая в ведомость в банк была за минусом 149136?
Смутило, что в расчетном листке за апрель написано, что
Зачтено излишне удержанного НДФЛ-149136,
НДФЛ к зачету в счет будущих платежей — 149136.
Почему к зачету в счет будущих платежей она показана?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! То, что сумма «перечислено» занижена у всех сотрудников — это ошибка. При способе, описанном в статье, возврат не должен менять суммы «перечислено» по другим сотрудникам.
Правильно, что в бюджет за апрель надо уменьшить сумму НДФЛ, которая в ведомость в банк была за минусом 149136?
Да, это правильно, в документе «Перечисление НДФЛ в бюджет» мы должны указать удержанную сумму за минусом возврата.
Смутило, что в расчетном листке за апрель написано, что
Зачтено излишне удержанного НДФЛ-149136,
НДФЛ к зачету в счет будущих платежей — 149136.
Это правильно: к зачету сумма попала, когда была исчислена с минусом, а зачтена, когда провели возврат.
Давайте смотреть скриншоты документов. Приложите:
1. Скриншот Операции учета НДФЛ
2. Движения документа «возврат НДФЛ»^ Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам? Сформируйте отчет по варианту 1, сохраните его в формате pdf и приложите здесь(в этом формате будет видно все колонки, поэтому именно его).
3. Скриншот самого документа Перечисление НДФЛ в бюджет
4 скриншот печатной формы Реестра, сформированного из документа Перечисление НДФЛ в бюджет.
Добрый день, Юлия.
Направляю документы.
Юлия, посмотрела регистр НДФЛ. По любому сотруднику в 2021 верно Начислен и Удержан НДФЛ за 4 месяца, а в Перечислен НДФЛ в апреле подхватились остатки из прошлых периодов. Т.е. когда при выплате удерживается по ведомости в банк, то все согласно ведомости распределяется, а сейчас такое…
Здравствуйте! Да, текущие документы по возврату у Вас оформлены верно. Видимо ошибка в прошлых периодах. Посмотрите наш материал: Как работает документ «Перечисление НДФЛ в бюджет». Если Вы ранее не использовали документ «Перечисление НДФЛ в бюджет», а пользовались только «Ведомостями», то и ошибки эти Вас могли не беспокоить. Но, чтобы корректно сформировался документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» обязательно придется исправить ошибки прошлых периодов.
Как я могу судить, у Вас висит переплата. Сформируйте отчет Анализ НДФЛ за 2020 год. Есть там пустая строка: Почему появляется пустая строка по перечисленному НДФЛ в отчетах по НДФЛ?.
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.