НДФЛ к зачету в счет будущих платежей за прошлый год.

Вопрос задал Наталья А.

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.80/10)

Здравствуйте. ЗУП 3.1 (3.1.17.138)
У сотрудника имеются социальные вычеты. Но в декабре 2020г и январе 2021 у него не было дохода. В декабре появилась корректировка выплаты -182р и в РЛ НДФЛ к зачету в счет будущих платежей 182р. Бухгалтерия за прошлый год возврат НДФЛ делать не будет. Какие нужно сделать корректировки регистров, чтобы не возникала корректировка в дальнейшем?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте! Утоните, пожалуйста, корректировка выплаты появилась еще при начислении за Декабрь 2020 или в текущем месяце, но за Декабрь 2020?
    Приложите, пожалуйста, отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с Декабря 2020 по Май 2021.

  2. Корректировка появилась за декабрь.

    1. Корректировка выплаты должна появляться если есть отрицательный исчисленный НДФЛ.
      Посмотрите:

      Давайте посмотрим еще вкладку НДФЛ, из этого документа Начисление зарплаты. Я думаю, что там как раз применяется вычет и рассчитан отрицательный налог.
      И нужно уточнить, как показали этого сотрудника в отчете 2-НДФЛ за год? Вы пишите, что НДФЛ возвращать не будут, а как показали этот налог в отчете? Как излишне удержанный?
      Приложите справку 2-НДФЛ за 2020 год в том виде, как ее сдали в ИФНС. И отчет «Подробный анализ НДФЛ» за весь 2020 год для сравнения.

  3. В декабре во вкладке НДФЛ в этом документе Начисление зарплаты нет отриц. налога, вообще нет записи по сотруднику. только корректировка.

    1. Добрый день! В таком случае, я думаю, что на вкладке НДФЛ отрицательную сумму налога удалили, а корректировка осталась. Ее в этом случае нужно тоже просто удалить вручную.
      Поясню, почему так решила: в справке 2-НДФЛ за 2020 год нет доходов декабря и вычет предоставлен за 11 месяцев. В текущем отчете «подробный анализ НДФЛ есть доход декабря, а регистратором является Ведомость. Это значит какой-то доход переместился по дате выплаты Уточнение даты получения дохода в учете по НДФЛ (ЗУП 3.1.4).
      И в декабре из-а этого перемещения дохода появляется право на вычет. Программа при расчете декабря применила вычет за декабрь и заполнила по -182 рубля НДФЛ на вкладках «НДФЛ» и «Корректировка выплаты».
      Поскольку на данный момент вкладка НДФЛ пуста, то скоее всего оттуда «минус» удалили, а о Корректировке выплаты на тот момент забыли.
      А если мы удалили отрицательный НДФЛ, то и Корректировку нужно удалить.

  4. Если мы корректировку выплаты в прошлом периоде удалим, то в сводах ничего не поменяется?

    1. Корректировке выводится в Свод в раздел «Справочно». После того как удалите, то соответственно и из Свода она пропадет. Корректировка пропадет и из РЛ и из Свода.
      Она влияет на конечное сальдо. Давайте еще посмотрим на всякий случай скриншоты Расчетных листков за Декабрь 2020 и Январь 2021. Из-за ошибочной корректировки должно висеть и ошибочное сальдо.

  5. В январе у него тоже не было дохода, а в Феврале удаляли корректировку вручную

    1. Предположу, что это уже корректировка выплаты «в другую сторону». У вас висит «НДФЛ к зачету» — ошибочная сумма, как мы уже выяснили (без отрицательного налога корректировка не имеет смысла), и теперь программа будет пытаться ее зачитывать — ставить Корректировку, но уже со знаком +. В РЛ такая корректировка отображается как «Зачтено излишне удержанного НДФЛ».

Комментарии закрыты