Стандартный вычет при субсидии из мрот

Вопрос задал Алла Л. (Саратов)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.84/10)

Здравствуйте! У сотрудника есть стандарный вычет за ребенка, получили субсидию, и этот вычет уменьшает выплату сотруднику на сумму 182р. Как с ним быть?
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.20.97)

Обсуждение (6)

  1. Здравствуйте!
    Пришлите пожалуйста в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) в целом за 2021 год

  2. в начислении з/п я принудительно убрала ндфл 182р

    1. Здравствуйте!
      У вас сейчас за декабрь получается отрицательная налоговая база. В итоге появляется разница между исчисленным и удержанным НДФЛ (182 руб.). Чтобы этого избежать необходимо уменьшить сумму субсидии по сотруднику до суммы, чтобы налоговая база получалась нулевой. В вашем случае субсидия получится: 10937,5 (доход декабря) — 1400 (вычет) = 9 537,5 руб.
      Вы каким образом субсидию регистрировали по схеме из нашей статьи — Исключение зарплаты за счет субсидий из базы НДФЛ и взносов в ЗУП 3.1 и делали Шаг 9 с помощью «Операции учета НДФЛ»? Тогда поправить сумму необходимо в «Начислении зарплаты и взносов» и в «Операции учета НДФЛ».
      Или для субсидии вы использовали схему от 1С и регистрировали данные документами «Операция учета НДФЛ» и «Операция учета взносов»? Тогда сумму субсидии необходимо поправить в этих документах.
      Тогда НДФЛ за декабрь получится нулевым и никакого излишне удержанного НДФЛ не будет

  3. Здравствуйте, у меня схема от 1С, я убрала 1400 с декабря

    1. Здравствуйте!
      Я так понимаю, что все теперь хорошо и нет излишне удержанного НДФЛ?

Комментарии закрыты