Добрый день! ЗУП, 3.1.12.142. В марте предоставлен имущественный вычет. 31.03.19 введен документ возврат НДФЛ в сумме 14560. Возврат выплачен с зарплатой за март в одной ведомости. По факту НДФЛ уплачен на 14560 меньше. Но в ведомости оставили галку НДФЛ удержан и перечислен полностью. При формировании 2-НДФЛ у сотрудника НДФЛ исчисленный и удержанный 0, перечисленный 14560. В августе был переход с из одной ИФНС в другую. И еще один возврат оформлен не корректно. Если нужно задать в другой теме, напишите. По первой ИФНС у сотрудника доход равен облагаемому доходу, все три НДФЛ равны. По другой — облагаемый доход с минусом, НДФЛ исчисленный и удержанный с минусом, перечисленный с плюсом. Уплатили меньше за август во вторую. Как решить проблему?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день. В первом случае можно скорректировать учет документом Операция учета НДФЛ. Подробнее такая ситуация разобрана в публикации Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности. Вашему случаю соответствует Пример 3: Корректировка перечисления НДФЛ в бюджет, в связи с возвратом НДФЛ.
По поводу второй ситуации, Вы правы, нужно задать отдельный вопрос. В рамках 1 обсуждения мы рассматриваем 1 конкретный вопрос. Спасибо за понимание!
После корректировки в 2-НДФЛ перечисленный налог исчез. В отчете «Сводная» справка 2-НДФЛ остался только удержанный. Исчислено- перечислено 0. Это имеет значение?
Все верно, такова особенность заполнения отчета «Сводная» справка 2-НДФЛ. Он выводит информацию обо всем удержанном налоге. Также в этом отчете можно вывести информацию и о возвращенном налоге. Для этого в режиме изменения варианта отчета (Еще — Прочее — Изменить вариант отчета) необходимо на вкладке Поля (в группировке Отчет) отметить флажком соответствующее поле
Приложение
Спасибо!!!