Добрый день! По итогам года у сотрудника в подробном анализе НДФЛ образовался излишне удержанный НДФЛ в связи с применением детских вычетов. В начислении ЗП за декабрь вкладка «Корректировка выплаты» не заполняется автоматически, но при заполнении документа «Возврат НДФЛ» , при выборе сотрудника выдает именно ту сумму, которая подлежит возврату. Заполняет ведомость также корректно, но потом при формировании анализа ЗП по сотруднику сальдо расчетов с минусом на сумму возврата НДФЛ? Что делаю не так? Высылаю расчетные листки и подробный анализ по НДФЛ за 2025 год.
Все комментарии (8)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Расчетный листок и подробный анализ по НДФЛ по сотруднику за 2025 год.
Здравствуйте!
Предлагаю проверить учет с помощью отчета Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период формирования возьмем с даты приема по текущий день. Пусть будет побольше.
Нам нужно обратить внимание на справочные колонки Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей.
Если смотреть Подробный анализ ндфл по сотруднику, то у нас должна быть заполнена Корректировка выплаты. Но в ЗУП достаточно много ошибок, поэтому иногда нужно будет поправить ее вручную. Но чтобы это сделать проверим учет с помощью отчета.
Приложите, пожалуйста, скриншот.
Анализ зарплаты в целом по сотруднику до проведения всех манипуляций по возврату. Как я уже писала выше, вкладка «Корректировка выплаты» не заполняется автоматически.
Если смотреть в отчет «Анализ зарплаты» в целом по сотруднику, у сотрудника нет излишне исчисленного НДФЛ. Сумма начисления минус суммы удержано равно выплаченной сумме. Получается, что у нас в налоговом учете неверно удержан НДФЛ. Но возврат нам здесь не нужен, так как мы исчислили НДФЛ верно.
Предлагаю решение: в ведомости на выплату от 25.12.2025 уменьшить сумму НДФЛ на 583 рубля. После этого нужно будет подать корректирующее уведомление по НДФЛ за период 01.12.2025–22.12.2025 г. Прикладываю ссылку на публикацию: https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/korrektirovka-oshibochnogo-uvedomleniya-po-ndfl-i-vznosam-s-2024-goda.html.
Хотя ошибка по удержанному НДФЛ в июле и сентябре, думаю, в данной ситуации можно исправить в декабре. Это позволит не пересдавать отчеты прошлого периода. Но если нужно рассмотреть вариант исправления в прошлом периоде — напишите!
Спасибо, буду пробовать, позже отпишусь.
Пожалуйста! Договорись, вопрос не закрываю.
Доброе утро, Мила! Как Вы и советовали исправила вручную НДФЛ в ведомости на выплату аванса в ведомости от 25.12.2025г. Все встало на свои места. Корректировочное уведомление , я полагаю, надо подать с 23.12.2025г. по 31.12.2025г.?
Здравствуйте!
Да, сейчас в отчете все хорошо! Если Вы в ближайшее дни будете уже сдавать отчет 6-НДФЛ, то корректирующие уведомление можно не подавать. Так как после сдачи отчета 6-НДФЛ все данные по суммам удержанного ндфл будут обновлены. Но если пока не планируете сдавать отчет 6-НДЛФ, так как срок его сдачи до 25 февраля, то лучше сегодня отправить корректирующие уведомление по НДФЛ.