Возврат излишне удержанного НДФЛ сотруднику по окончании года, в связи с применением детских вычетов.

Индивидуальную консультацию запросил Лариса С. (Талдом, Московская область)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день! По итогам года у сотрудника в подробном анализе НДФЛ образовался излишне удержанный НДФЛ в связи с применением детских вычетов. В начислении ЗП за декабрь вкладка «Корректировка выплаты» не заполняется автоматически, но при заполнении документа «Возврат НДФЛ» , при выборе сотрудника выдает именно ту сумму, которая подлежит возврату. Заполняет ведомость также корректно, но потом при формировании анализа ЗП по сотруднику сальдо расчетов с минусом на сумму возврата НДФЛ? Что делаю не так? Высылаю расчетные листки и подробный анализ по НДФЛ за 2025 год.

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (10)

  1. Расчетный листок и подробный анализ по НДФЛ по сотруднику за 2025 год.

  2. Здравствуйте!
    Предлагаю проверить учет с помощью отчета Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период формирования возьмем с даты приема по текущий день. Пусть будет побольше.
    Нам нужно обратить внимание на справочные колонки Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей.
    Если смотреть Подробный анализ ндфл по сотруднику, то у нас должна быть заполнена Корректировка выплаты. Но в ЗУП достаточно много ошибок, поэтому иногда нужно будет поправить ее вручную. Но чтобы это сделать проверим учет с помощью отчета.
    Приложите, пожалуйста, скриншот.

  3. Анализ зарплаты в целом по сотруднику до проведения всех манипуляций по возврату. Как я уже писала выше, вкладка «Корректировка выплаты» не заполняется автоматически.

  4. Если смотреть в отчет «Анализ зарплаты» в целом по сотруднику, у сотрудника нет излишне исчисленного НДФЛ. Сумма начисления минус суммы удержано равно выплаченной сумме. Получается, что у нас в налоговом учете неверно удержан НДФЛ. Но возврат нам здесь не нужен, так как мы исчислили НДФЛ верно.
    Предлагаю решение: в ведомости на выплату от 25.12.2025 уменьшить сумму НДФЛ на 583 рубля. После этого нужно будет подать корректирующее уведомление по НДФЛ за период 01.12.2025–22.12.2025 г. Прикладываю ссылку на публикацию: https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/korrektirovka-oshibochnogo-uvedomleniya-po-ndfl-i-vznosam-s-2024-goda.html.
    Хотя ошибка по удержанному НДФЛ в июле и сентябре, думаю, в данной ситуации можно исправить в декабре. Это позволит не пересдавать отчеты прошлого периода. Но если нужно рассмотреть вариант исправления в прошлом периоде — напишите!

  5. Спасибо, буду пробовать, позже отпишусь.

     1

  6. Пожалуйста! Договорись, вопрос не закрываю.

  7. Доброе утро, Мила! Как Вы и советовали исправила вручную НДФЛ в ведомости на выплату аванса в ведомости от 25.12.2025г. Все встало на свои места. Корректировочное уведомление , я полагаю, надо подать с 23.12.2025г. по 31.12.2025г.?

  8. Здравствуйте!
    Да, сейчас в отчете все хорошо! Если Вы в ближайшее дни будете уже сдавать отчет 6-НДФЛ, то корректирующие уведомление можно не подавать. Так как после сдачи отчета 6-НДФЛ все данные по суммам удержанного ндфл будут обновлены. Но если пока не планируете сдавать отчет 6-НДЛФ, так как срок его сдачи до 25 февраля, то лучше сегодня отправить корректирующие уведомление по НДФЛ.

  9. Добрый день, Мила! Отчет 6-ДФЛ отправили, ждем протокол проверки. Спасибо большое за Вашу помощь!

  10. Здравствуйте! В таком случае предлагаю вопрос не закрывать. Напишите, как будет принят отчет ❤️

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ умершего сотрудника в 6-ндфл Добрый день ! При проверке контрольных соотношений отчет 6-ндфл не проходит проверку. Разница на сумму НДФЛ с дохода умершего сотрудника.…
  2. Ошибка в сумме удержанного НДФЛ (удержали под 13%, вместо 15%) Добрый день. При начислении и выплате з/платы за 1 половину месяца у сотрудника НДФЛ был удержан по ставке 13%, подано…
  3. Возврат НДФЛ Добрый день.У меня ошибка "тянется"с прошлого года.В ноябре 2022г.в результате перерасчета отпуска у сотрудника образовался излишне удержанный НДФЛ.Декабрем 2022 документом…
  4. Заполнение раздела 1 6-НДФЛ за первый квартал 2025 года У сотрудника в ведомости добавили руками отрицательную сумму НДФЛ (такую, как было исчислено по документу-основания). Подробный анализ по НДФЛ красивый…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка в ЗУП 3.1 – не сохраняются ручные правки по НДФЛ в Разовом начислении В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если в документе Разовое начисление обнулить НДФЛ по одному сотруднику, а потом обнулить по…
  2. Как рассчитывается НДФЛ к возврату, если сумма дохода сотрудника превысила 5 млн. руб.? Сумма доходов сотрудника с начала года превысила 5 млн. руб. В сентябре он предоставил уведомление на имущественный вычет. При перерасчете…
  3. Как в 1С ввести вычеты на детей задним числом и оформить возврат и зачет НДФЛ? В середине года сотрудник написал заявление на предоставление вычетов на детей с 1 января 2021. Как ввести вычеты на детей…
  4. Ошибка по НДФЛ в ЗУП 3.1 при увольнении внутреннего совместителя В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если сотрудник работает по основному месту работы и по внутреннему совместительству, и после выплаты…