Добрый день! Организация 09.02.2023 вернула сотруднику излишне удержанный НДФЛ (пересчет по мат.помощи, выплаченной в сентябре 2022 мобилизованному сотруднику). Прилагаю скрин отчетов «Удержанный НДФЛ» за период февраль (23.01.23-22.02.23) и март (23.02.23-22.03.23), где сумма возврата отражена в отчете за март 2023. При этом удержанный НДФЛ по отчету за март и отражение удержанного НДФЛ в бухучете за март отличаются на сумму возврата, то есть возврат НДФЛ в принципе не учитывается в отражении ни по дате, ни по месяцу возврата (насколько понимаю, отчет как раз может использоваться для проверки правильности формирования отражения НДФЛ в бухучете в ЗУП). При формировании отражения удержанного НДФЛ в бухучете на сумму возврата был вручную уменьшен НДФЛ за февраль 2023 (так как дата возврата 09.02) в отражении удержанного НДФЛ в бухучете (23.01.2023-22.02.2023). Вопрос: это корректно?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Ваш вопрос в работе.
Добрый день! Когда ожидается ответ?
Добрый день!
По регламенту нашего ресурса обычно ответ мы даем в течение 60 часов.
В отношении Вашего вопроса посмотрите, пожалуйста, материал по ссылке ниже:
Как учесть возврат НДФЛ после перехода на ЕНП с 2023 года?
Как учесть возврат НДФЛ сотруднику при уплате НДФЛ в бюджет