Как учесть возврат НДФЛ сотруднику при уплате НДФЛ в бюджет

Вопрос задал Светлана Ш. (Владивосток, Приморский край)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.84/10)

Здравствуйте.
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.308).
Возврат излишне удержанного НДФЛ сотруднику (из-за перерасчета отпуска) никак не отражается в документе Отражение удержанного НДФЛ – в него попадает именного удержанная сумма. Правильно ли я понимаю, что на основании документа Отражение удержанного НДФЛ нужно в 1С заполнить Уведомление об исчисленных суммах налогов и отправить в налоговую, а оплатить НДФЛ уже за минусом возвращенной сотруднику суммы?

Обсуждение (5)

  1. Здравствуйте!

    Вы все правильно понимаете, только в ЗУП 3 сейчас  Ошибка 20173693:

    При заполнении документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» не учитываются возвраты НДФЛ.

    Можно подправить сумму в «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете«. В текущих версиях это никак не отражается на дальнейшем заполнении документа. Будем надеяться, что после исправления ошибки не появится никаких «сюрпризов».

    1. То есть, после устранения Ошибки в документ Отражение удержанного НДФЛ будут попадать удержанные суммы налога за минусом возвращенного в том же периоде НДФЛ? И на такую же суммы нужно будет подать Уведомление, верно?

          1. Здравствуйте!
            Хотя 1С зарегистрировали ошибку, но пока нет доп. разъяснений от налоговой, существуют две точки зрения по отражению возврата в Уведомлениях — Как учесть возврат НДФЛ после перехода на ЕНП с 2023 года?

Добавить комментарий