Корректировка не попадает в Отражение удержанного НДФЛ в бухучете

Индивидуальную консультацию запросил Екатерина У. (Асбест, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.91/10)

Здравствуйте, программа 1С:ЗУП КОРП 3.1 (3.1.27.229) подскажите такая ситуация, сотрудник уволился в Апреле 2024 года. В июне, при проверке оказалось, что по данному сотруднику в марте был незачтенный аванс на сумму 12070,00 и излишне исчисленный и удержанный НДФЛ на 1569,00. Данный незачтенный аванс и НДФЛ (исчисленный и удержанный) с него сторнировали в документе Перенос данных июнем. Когда заполнили Отражение удержанного НДФЛ в бухучете сумма за июнь заполнилась полностью без учета сторно по удержанному НДФЛ. Решили сторнировать излишне удержанный НДФЛ через документ операция учета НДФЛ также июнем, аналогичная ситуация в Отражение удержанного НДФЛ в бухучете минус не попадает. Подскажите почему если корректировать удержанный НДФЛ документами Перенос данных и Операция учета НДФЛ, сумма корректировки не попадает в документ Отражение удержанного НДФЛ в бухучете?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Уточните пожалуйста, я правильно понимаю, что Вы делаете документы корректировки НДФЛ, в том числе удержанный НДФЛ на сумму с минусом (т.е. уменьшаете-сторнируете удержанный НДФЛ). И при этом ожидаете, что в документ Отражение удержанного НДФЛ также попадет сумма с минусом (удержанный НДФЛ уменьшится)?

    Смоделировала похожую ситуацию в демо-базе.
    У меня результат получился следующий.

    — Если сторнировать сумму удержанного НДФЛ с указанием ДАТЫ получения дохода, по которой у сотрудника НЕТ удержанного НДФЛ, то данная сумма отражается в отчете Удержанный НДФЛ, но НЕ попадает в документ Отражение удержанного НДФЛ в бухучете.

    — Если сторнировать сумму удержанного НДФЛ с указанием ДАТЫ получения дохода, по которой у сотрудника ЕСТЬ удержанного НДФЛ, то данная сумма отражается в отчете Удержанный НДФЛ, и ПОПАДАЕТ в документ Отражение удержанного НДФЛ в бухучете.

    То есть если есть удержанный НДФЛ в эту дату, которой проходит корректировка по сотруднику, то корректировка отражается.

  2. Спасибо, получается, что по уволенному в апреле сотруднику текущим периодом июнем удержанный НДФЛ не исправить, только апрелем, т.к. в июне нет удержанного НДФЛ. Либо если исправили июнем (т.к. апрель закрыт и корректировки нам не желательно делать по определенным причинам), то в Отражение удержанного НДФЛ в бухучете за июнь и в 6-НДФЛ раздел 1 за 2 квартал (туда тоже не попадает корректировка если нет удержанного НДФЛ) удержанный НДФЛ придется поправить руками.

  3. Здравствуйте!
    Верно, если исправлять в текущем периоде (вносить сумму удержанного НДФЛ с минусом документом Операция учета НДФЛ), то потребуются ручные корректировки в:
    — Отражении удержанного НДФЛ
    — разделе 1 6-НДФЛ,
    т.к. сумма с минусом не попадает, если по сотруднику в дату корректировки нет положительной суммы удержанного НДФЛ (проверила еще раз в демо-базе).

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Уведомление по НДФЛ Добрый день, подскажите пожалуйста как правильно заполнить уведомление по НДФЛ с 23-30 июля. у нас для корректировки излишне удержанного НДФЛ…
  2. Возврат НДФЛ при предоставления имущественного вычета В мае 2023г сотрудник принес уведомление от НО на имущественный вычет. В организации зарплата за 1ю половину месяца выплачивается 25го…
  3. Отражение удержанного НДФЛ в бухучете Здравствуйте, впервые такая ситуация, в документ Отражение удержанного НДФЛ не попадает НДФЛ удержанный по одной ведомости. Выплатили 20,05,26 аванс и…
  4. НДФЛ с дивидендов в ЗУП Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить удержание НДФЛ с дивидендов в 1С ЗУП редакция 3.1 (3.1.29.38), чтобы эта сумма…

Статьи по этой теме

  1. Расхождения в общей сумме доходов в БУ и учете НДФЛ Когда возникают расхождения Расхождения между БУ и учетом НДФЛ - это ситуация когда в учет НДФЛ попадает одна сумма дохода,…
  2. Возврат излишне удержанного НДФЛ в ЗУП 3.1 По сотруднику образовался излишне удержанный НДФЛ и нужно вернуть этот налог работнику. В статье разберем, как правильно оформить возврат НДФЛ…
  3. Ошибка в ЗУП 3.1 – неверно заполняется Отражение НДФЛ, если в предыдущих месяцах возврат налога превысил удержанный НДФЛ В ЗУП 3.1 имеется ошибка – если сумма удержанного НДФЛ оказалась меньше суммы возвращенного налога, незачтенный остаток не учитывается в…
  4. Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ Иногда в учете может возникать ситуация, когда исчисленный налог получается отрицательным. Это нормальная ситуация, которая может возникать вследствие применения налоговых…