Уведомление об удержанном НДФЛ (23-31 мая), подавать с учетом (за минусом) возвратного НДФЛ?

1. Здравствуйте!

   Да, верно Возврат НДФЛ должен уменьшать сумму удержанного НДФЛ в уведомлении.
   По этому вопросу Вам может быть интересно:
   Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
   Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления

   Если нужно что-то уточнить, пишите, будем разбираться дальше 🌺

2. Здравствуйте, Марина! Т.е. с 1 по 22 Отражение ЗП в БУ заполнилось не верно? А с 23 по 31 мая в Отражении вручную подгонять?? См.влож

3. Здравствуйте!

   Судя по всему Вы столкнулись с ошибкой, которую разбираем в статье: Ошибка в ЗУП 3.1 – возвраты НДФЛ до 22 числа неверно учитываются в Отражении НДФЛ

   Поэтому можем исправить суммы вручную, чтобы правильно учесть возврат.

4. Я делала возврат (выплату НДФЛ) 25-го!

5. возможно, что из-за закрытия ОП.. см.влож

6. Спасибо за уточнение! При формировании документа Отражение удержанного НДФЛ у нас много ошибок, которые приводят к неправильному заполнению.
   Поэтому рекомендуем в таких случаях вручную исправить отражение.

7. 1. С 1 по 22 мая д.б. сумма 588176р. (а уведомление скорректировать на 586747)?
   2. с 23 по 31 мая д.б. сумма 537869, а сумма возврата по НДФЛ с минусом (т.к. ОП закрыто)?
   Так? См.влож

8. Согласно ст. 231 НК РФ:

   «Если суммы налога, подлежащей перечислению налоговым агентом в бюджетную систему Российской Федерации, недостаточно для осуществления возврата излишне удержанной и перечисленной в бюджетную систему Российской Федерации суммы налога налогоплательщику в срок, установленный настоящим пунктом, налоговый агент в течение 10 дней со дня подачи ему налогоплательщиком соответствующего заявления направляет в налоговый орган по месту своего учета заявление на возврат налоговому агенту излишне удержанной им суммы налога.»

   Т.е. получается, что по закрытому ОП нет НДФЛ к перечислению за счет которого можно произвести возврат?
   Обычно подают заявление на возврат от налоговой организации недостающей суммы. Но у Вас закрыто ОП — это особый случай. Поэтому в данном случае порядок заполнения уведомления и отражения возврата лучше уточнить в своей ИФНС. И далее действовать в соответствии с теми рекомендациями, которые даст налоговая.

   Также Вам может быть интересно обсуждение похожего вопроса: В НДФЛ в отражении удержанного ндфл в бухучете

9. Нет, пока ОП не закрыто (до окончания проверки не закроют). Просто мы с 1 мая всех сотрудников ОП (на основании Решения о закрытии) перевели в Голову. Я тогда оставлю все как есть, раз прога уменьшила возвращенный НДФЛ в Отражении ЗП в БУ за 1-22. А за 23-31 мая сдам без уменьшения. Так будет проще и вернее я думаю.

10. Если по сроку с 1 по 22 есть удержанный НДФЛ по этому подразделению, то может быть так действительно будет проще отразить возврат.

11. Да, спасибо!
12. Рада была помочь! Хорошего Вам дня 🌺

Комментарии закрыты.