Добрый день!
В июле месяце работник ходил в отпуск авансом выплатили отпускных 33 996,62 руб
В ноябре уходит на больничный с дальнейшим увольнением. За ноябрь начислено 6 666,67-заработная плата за ноябрь и 5 346,12-больничный итого 12 012,79 руб. Сумма долга перед организацией составляет 10 514,67 руб. По его письменному заявлению удерживаем всю зарплату за ноябрь в размере 6 666,67 руб. и кусочек в размере 3 848 руб. удерживаем из его больничного. И выплачиваем сумму при увольнении 1 498,12-ндфл 194 к выплате выходит 1304,12 руб.
Мы не можем понять как нам поступить в данной ситуации:
1. Сдать корректировку по РСВ и Перс.свед. за июль месяц, но ст. НК 81 гласит, что мы вправе подать уточненку, тк это не приводит к занижению суммы налога, а наоборот. Можем ли мы вручную сделать корректировку перс.свед за ноябрь (т.к. сумма по работнику встает полная начисленная до удержания 12 012,79, искажая реальную картину) и 28 декабря не доплатить разницу взносов в размере 1 154,40 (т.к. с больничного страх.взносы не начисляются). Но тогда почему то в РСВ за год в разделе 3 встает сумма за ноябрь по взносам верная 2 000,01 исчисленная с 6 666,67, А в разделе 1 РСВ почему то отражается вообще очень странная сумма в размере 3 154,41 руб (которая складывается из 2000,01 и 1154,40) 2. Либо поменять в настройках состава нач и удерж., что удержание не уменьшает налоги и взносы и пусть мы теряем 3 154,41 руб, но ничего не пересдаем. Но тут тоже затык, тогда получается мы не доудержали ндфл в размере 1367,66 т.к оплатили 28.11.2023г. ндфл в размере 194 руб. Как лучше поступить в сложившейся ситуации, чтобы все было правильно и взносы и ндфл и удержание
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Правильно ли я понимаю, что у сотрудника при увольнении хватила начислений, чтобы перекрыть долг?
Перерасчет дохода для учета по страховым вносам будет отражаться в текущем месяце, если в текущем месяца хватило дохода перекрыть сторно. Если дохода не будет хватать, тогда перерасчет отразится в прошлом периоде
Прикалываю ссылку на публикацию: Настройки универсального отчета для проверки учета взносов после перерасчетов .
Прошу приложить результаты проверки Универсальным отчетом. Вручную пока не будем отчеты формировать, предлагаю разобраться до конца в ситуации.
Прошу приложить скриншоты:
— расчетный листок за ноябрь, декабрь
-Проверка расчета взносов (Налоги и взносы -Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год и по кнопке Настройки сделаем отбор по нашему сотруднику
— Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы- Отчеты по налогам и взносам), указав период год