Вычет по ндфл(дети) больше чем заработная плата за месяц

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.91/10)

Доброго дня, прошу подсказать где закрылась ошибка у нас.
У сотрудника за месяц вычеты вышли больше чем заработная плата.
Пример
Вычеты на 7200, зп на 5600
1С ЗУП остальные сумму по вычетам сторнирует и предлагает выплатить сотруднику как излишне удержанный ндфл.
При корректировке вычета за месяц (руками в начисление Заработной платы за месяц). При следующем начисление происходит корректировка вычетов, и опять же сторнирование вычета с предложением выплатить излишне удержанный НДФЛ.
При формирование 6ндлф не правильно встает база по зп, сам ндфл. Вычеты стоят ровно сумма что произведена корректировкой «руками».
Что можно сделать — чтобы при формирование 6ндфл не слетало не чего?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Если в месяце перерасчета сумма доходов окажется меньше предоставленных вычетов, может возникать отрицательная база по НДФЛ и отрицательная сумма исчисленного налога. Это не ошибка – отрицательные значения в пределах месяца допустимы. В целом по году у сотрудника нет отрицательной базы и исчисленного налога.
    Подробно эти особенности разбираем в статье: Вычеты за прошлые месяцы отражаются в ЗУП 3.1 месяцем перерасчета НДФЛ (ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66)

    Если сотрудник имеет право на вычет, то не нужно его исправлять вручную. Если оставить вычет без исправления (и вычет больше дохода), то образуется отрицательно исчисленный и излишне удержанный НДФЛ, который может может быть:
    — возвращен по заявлению работника – если сотрудник написал заявление на возврат налога: Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
    — или зачтен в следующих месяцах, когда у сотрудника появится доход и исчисленный НДФЛ
    Подробно об этом рассказываем в статье: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ

    В итоге при заполнении 6-НДФЛ проблем быть не должно.
    Если НДФЛ зачли или вернули после отчетного периода, в этой ситуации безопаснее оставить излишне удержанный налог в стр. 180: Излишне удержанный налог в стр. 180 6-НДФЛ – что с ним делать?
    Также перед заполнение 6-НДФЛ нужно убедиться, что правильно установлена дата подписи на Титульном листе отчета. Она должна быть больше или равна даты выплаты зарплаты за прошлый месяц: Проверка Титульного листа и состава 6-НДФЛ

    Если нужно что-то уточнить, пишите, можно прикладывать скриншоты, чтобы было видно с чем возникла проблема. Будем разбираться дальше 🌺

  2. К сожалению у нас по другому)
    У сотрудника два месяца — доход был меньше чем его вычеты, на третий месяц — зп вообще нет.На четвертый месяц отмена вычета.
    И как знаю (поправьте если не права) вычет предоставляется на сумму равному дохода за месяц, и не копится для использования далее. И тем более не возмещается НДФЛ с вычета, и не копится. А нам теперь и копить не чем тк зп нет

  3. Программа не должна предоставлять вычет больше, чем доход нарастающим итогом с начала года.
    Для того, чтобы понять, как проявляется проблема приложите пожалуйста:
    — подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2026 год, так чтобы было видно все документы, которые делают движения в учете.
    — расчетный листок за два последних месяца.
Добавить комментарий