Учет НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Евгения П.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день, сотруднику в декабре 2021 г был начислен отпуск и НДФЛ с него в размере 15%, т.к. произошло превышение дохода. Выплачен данный отпуск был в марте 2022г. Программа сторнирует этот налог 15% и пересчитывает по 13%. Правильно же программа переносит доход на этот год?

Метки вопроса: Доход из одного периода «переехал» в другой для целей учета НДФЛ, Задержка выплаты, НДФЛ 15%, Основной отпуск
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Дата получения дохода для отпускных — это дата их выплаты. Поэтому программа верно делает, что переносит доход в 2022 год и пересчитывает НДФЛ.

    1. Значит и отпуск и НДФЛ попадет в отчет 6-НДФЛ за 1-ый квартал 2022года, верно?

      1. Здравствуйте!
        Да, все верно. И отпускные и НДФЛ с них «переезжают» в 6-НДФЛ за 1 квартал.

        Я правильно понимаю, что в «Отпуске» плановая дата выплаты была указана 2021 года? Если это так, то отпускные и НДФЛ с них при автозаполнении попал в 6-НДФЛ за год. Теперь потребуется составить корректировочный отчет. В нем в Разделе 2 не должно быть суммы отпускных и исчисленного НДФЛ с них. В Приложении 1 должна отсутствовать сумма по отпускным и НДФЛ должен стать меньше на сумму налога с отпускных.

        Если же вы сразу не показывали в 6-НДФЛ невыплаченный доход (как это полагается по правилам заполнения 6-НДФЛ), то тогда подавать корректировку по годовому отчету не требуется.

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отпуск ошибочно оформлен не в том месяце, как исправить Вопрос для Милы Клишевой. В период, когда еще не восстановила документ аванс (речь о компании, где пропала информация за месяц»)…
  2. Вычеты на детей Здравствуйте. В ЗУП был начислен отпуск сотруднику, в данном отпуске был предоставлен вычет на двоих детей. В мае доход достиг…
  3. Сторнирование отпуска, выплаченного в декабре 2025 года Добрый день! Сотруднику 30.12.2025 начислены и выплачены отпускные в сумме 14212,10 руб (отпуск с 12.01.2026 по 18.01.2026). 12.01.2026 был произведен…
  4. Праздничные дни во время отпуска. Должны ли праздничные дни, приходящиеся на отпуск сотрудника, учитываться при расчете среднего заработка в дальнейшем? Например в июне есть праздник…

Статьи по этой теме

  1. Где дополнительный отпуск за ненормированный день в ЗУП 3? Почему-то в Приеме на работу не могу выбрать Дополнительный отпуск за ненормированный рабочий день. Хотя в списке видов отпусков он…
  2. Новый алгоритм исправления отпуска при уменьшении числа дней отдыха (ЗУП 3.1.37.49) Переработали механизм пересчета отпусков при отзыве из отпуска и его исправлении из-за больничного. Изменения касаются только случаев, когда сотруднику предоставляются…
  3. Ввод дней отпуска за свой счет за текущий рабочий год сотрудника после переноса данных из ЗУП 2.5 Вопрос по переносу данных в ЗУП 3.1. Использовали рекомендованный перенос на 01.04.2017. Были сотрудники, которые до даты переноса брали отпуска…
  4. Алгоритм работы с СЭДО в 1С:Бухгалтерия Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…