Учет НДФЛ по сотруднику с превышением налога.

Индивидуальную консультацию запросил Кадрия М. (г. Казань)

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

Добрый день. 1С:ERP Управление предприятием 2 (2.5.8.378) . В 2022 г не верно исчислен, удержан и перечислен НДФЛ по сотруднику с превышением налога (15%- не доудержали, 13%- излишне удержали). Операцией учета НДФЛ в 2022 г. скорректировали суммы между ставками. Образовался неудержанный НДФЛ 15%. Удержали с сотрудника в феврале 2023 г., сумм с превышения у него пока нет. Объясните, пожалуйста, как отразить операции по удержанию, чтобы сумма НДФЛ корректно села по регистрам НУ и взаиморасчетам, и как должны заполниться разделы в 6-НДФЛ в 1 квартале 2023 г.

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!
    Для того,чтобы дать точные рекомендации, хотела бы познакомиться с ситуаций поближе.
    Операцией учета НДФЛ в 2022 г. скорректировали суммы между ставками.
    Когда мы замечаем, что у нас не верно исчислен ндфл, то удобнее сделать документ Перерасчет ндфл (Налоги и взносы). Если программа сама не исправила ошибку расчета, то можно вручную скорректировать в документе Начисление зарплаты и взносов. Прошу пояснить, Вы документом Операцией учета исправляли Исчисленный ндфл? Если да, то предлагаю отменить и попробовать сделать документ Перерасчет НДФЛ. Данный документ сделает движение по регистрам взаиморасчетов с сотрудником.
    Прошу приложить скриншоты
    — расчетный листок с декабря по текущий месяц
    — подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период декабрь 2022 по декабрь 2023.

  2. спасибо за подборку информации по побобным вопросам, вроде разобрались

    1. *Подобным 🙂

  3. Рада была, если смогла Вам помочь! Приятного дня:)

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Суточные сверх нормы в 6-ндфл 2022-2023 год Как отразить в 6-НДФЛ за 2022 год суточные сверх нормы за декабрь 2022 года, если сам налог удержали с зарплаты…
  2. Расхождения между исчисленным и удержанным налогом между декабрем 2022 и январем 2023. Добрый день! Сотрудник был уволен в декабре 2022 года. Часть денежных средств ему выплатили в декабре 2022 года. Затем расчетчик…
  3. Пересчет НДФЛ с 30% на 13% в конце года Сотрудник на конец года из нерезидента стал Гражданином страны-участника договора о ЕАЭС, в декабре его пересчитали по ставке НДФЛ 30%…
  4. НДФЛ за декабрь 2022 с превышения 5млн У сотрудника в октябре 2022 году доход превысил 5млн. С аванса за декабрь 2022 НДФЛ исчислили по ставке 15%, удержали…

Статьи по этой теме

  1. Как показать зарплату за декабрь 2022 в 6-НДФЛ Источник: Письмо ФНС от 11.01.2023 N ЗГ-3-11/125@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС разъяснила, как заполнить расчет 6-НДФЛ в двух…
  2. Новые КБК по дивидендам с 2023 (ЗУП 3.1.23.558 / 3.1.24.408) В новых релизах ЗУП 3.1 были добавлены два новых КБК для НДФЛ с дивидендов: 182 1 01 02130 01 1000…
  3. Порядок заполнения 6-НДФЛ по операциям с ценными бумагами Источник: Письмо ФНС от 03.02.2023 N БС-4-11/1239@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС рассказала, как в 6-НДФЛ показать доходы по…
  4. Подавать ли уведомление, если НДФЛ с декабрьской зарплаты выплачен в январе 2023? Источник: разъяснение ФНС Информация для: агентов по НДФЛ ФНС разъяснила, нужно ли подавать уведомление по НДФЛ, если работодатель выплатил зарплату…