Сотрудник на конец года из нерезидента стал Гражданином страны-участника договора о ЕАЭС, в декабре его пересчитали по ставке НДФЛ 30% (на 31.12.2022 г). В авансе за декабрь 2022 г не удержали НДФЛ, выплата зарплаты за декабрь произошла 13.01.2023 года. При начислении аванса документом \»Начисление зарплаты за первую половину месяца\» за январь 2023 г., по сотруднику не исчисляется НДФЛ, т.к. программа видит излишне исчисленный НДФЛ в январе по 13%. Как правильно закрыть НДФЛ за 2022 год и выровнять НДФЛ в 2023 году.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день! На конец 2022 года нам необходимо списать задолженность по НДФЛ, которая образовалась в результате перерасчета:
Далее, начисления за декабрь 2022, которые выплачены в январе 2023 необходим перерассчитать по правилам 2023 года. Для этого можно ввести документ «Перерасчет НДФЛ». В этом случае излишне удержанный налог уйдёт.