Пересчет НДФЛ с 30% на 13% в конце года

Индивидуальную консультацию запросил Сергей И.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Сотрудник на конец года из нерезидента стал Гражданином страны-участника договора о ЕАЭС, в декабре его пересчитали по ставке НДФЛ 30% (на 31.12.2022 г). В авансе за декабрь 2022 г не удержали НДФЛ, выплата зарплаты за декабрь произошла 13.01.2023 года. При начислении аванса документом \»Начисление зарплаты за первую половину месяца\» за январь 2023 г., по сотруднику не исчисляется НДФЛ, т.к. программа видит излишне исчисленный НДФЛ в январе по 13%. Как правильно закрыть НДФЛ за 2022 год и выровнять НДФЛ в 2023 году.

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  2. Добрый день! На конец 2022 года нам необходимо списать задолженность по НДФЛ, которая образовалась в результате перерасчета:

  3. Далее, начисления за декабрь 2022, которые выплачены в январе 2023 необходим перерассчитать по правилам 2023 года. Для этого можно ввести документ «Перерасчет НДФЛ». В этом случае излишне удержанный налог уйдёт.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Суточные сверх нормы в 6-ндфл 2022-2023 год Как отразить в 6-НДФЛ за 2022 год суточные сверх нормы за декабрь 2022 года, если сам налог удержали с зарплаты…
  2. Вопрос по 2-НДФЛ Добрый день. ЗУП 3.1.23.458 У сотрудника в ноябре был долг. При выплате аванса за декабрь долг зачелся. С аванса НДФЛ…
  3. Заработная плата за декабрь 2022г Добрый день. Используем ЗУП ред.3 Как быть с НДФЛ с заработной платы за первую половину декабря 2022 г. при условии,что…
  4. 6-НДФЛ за 2022 год Добрый день. Может ли в годовом 6-ндфл не выполняться равенство исчисленный НДФ= удержанный НДФЛ - возврат НДФЛ. В январе 2022…

Статьи по этой теме

  1. Как платить НДФЛ и сдавать отчетность в 2023 году: разъяснения и примеры от ФНС Источник: Письмо ФНС от 09.11.2022 N БС-4-11/15099@ Информация для: работодателей С 01.01.2023 изменится порядок уплаты НДФЛ с зарплаты сотрудников, а…
  2. Роструд запретил выплачивать зарплату за декабрь до конца 2022 года Источник: разъяснение на сайте Онлайнинспекция.рф Информация для: работодателей Компания выплачивает зарплату 25 и 10 числа. Чтобы в январе не заморачиваться…
  3. Зарплата за декабрь выплачена в январе 2023 года: как быть с НДФЛ? Источник: Письмо Минфина от 14.09.2022 N 03-04-06/88989 Информация для: работодателей С 2023 года все мы будем платить НДФЛ по новым…
  4. Ошибка применения вычетов при переходящей зарплате В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка — если с аванса удержан НДФЛ и окончательный расчет по зарплате выплачивается в следующем месяце,…