Здравствуйте! Подскажите как мне сдать правильно отчет по 6ндфл за 2023 год.
Зарплата за декабрь была выплачена 26.12.2023. Но Сотрудник 09.01.2024 предоставил больничный с 28.12.2023 по 06.01.2024 года. Мы начислили уже в январе сотруднице больничный , где сторно по доходу и ндфл за два дня декабря отразилось. Далее начислила зарплату за первую половину января 2024 г, там в корректировке ндфл вижу нужную сумму 761 руб. Далее делаю выплату и вижу , что в ведомости налог сотруднику возвращается, сотрудник заявление мне предоставил на возврат НДФЛ. Но я же возврат фактически выплачивать буду 16.01.2024. Тут же в данной ведомости я ввела налог с минусом ., чтобы в приложении у сотрудницы 2ндфл корректно было. И вроде все хорошо при формировании отчета. у сотрудника в приложении и доход и налог уменьшился, у меня в отчете во втором разделе строки 110 ,112 и 140 суммы уменьшились, а то что я перечислила в бюджет за 2023 год по строке 160 сумма та что мы за 2023 год перечислили все без изменения. Получается налоговая будет видеть , что я налог лишний в бюджет оплатили на сумму 761р Я правильно понимаю? И при уплате за первую половину января я в ведомости налог уменьшила , значит в бюджет за 1 квартал 2024 год (за январь оплачу меньше) И тоже это видно будет из отчета за 1кв2024года в разнице сумм 140 и 160. Это все так должно быть,? Или надо вводить документ возврат ндфл , чтобы в строчку 190 вошла и далее сумма возврата в 1 разделе отчета за 1кв2024г эта сумма отразиться? Или не надо вводить документ возврат ндфл. ? Как правильно?
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
здесь видно, что в строку 190 — сумму 761р., которую вернули 16.01.2024 сотруднику, не вошла сумма 761
11069305-11092157=22852 у меня стоят возвраты те что прошли в 2023 году на сумму 22091
и вот разница 22852-22091=761 то что в бюджет перевели больше
Так отчет сформировался корректно? Ошибок при проверке контрольных соотношений не выдает.
И далее возврат документ все равно наверное надо создавать, что в 1кв 2024 в строке 190 сумму 761 отразилась? ну и конечно в 1 разделе ?? Как вы считаете?
Можно к данному вопросу подключить Змиевскую Светлану, которая вела семинар по ндфл за 9 месяцев? Мне важно ее мнение.
Здравствуйте.
Светлана, к сожалению, в данный момент не отвечает на вопросы по ЗУП. Если вы не против, я постараюсь разобраться в вашей ситуации.
В январе 2024 года из-за сторно дохода пересчитывается доход 2023. В отчете 6-НДФЛ верно уменьшаются суммы в строках 110, 112, 140 в связи с перерасчетом.
Строка 160 — не изменяется. Мы показываем в отчете то, что удержали. Мы подали уведомления, мы ничего не можем с этим сделать.
Налог за прошлый налоговый период мы не можем зачесть (об этом нам говорит п. 3 ст. 226 НК РФ — зачет возможен только в пределах текущего налогового периода). Получается, что Возврат НДФЛ нужно делать обязательно.
В этом случае он будет учтен в 1 разделе отчета за 1 квартал 2024 года и отразится в строке 190 в отчетах 2024 года.
Документ возврат если делаю, то в годовом отчете появляется 170 строка, а в 190 не попадает.
Без создания возврата программа в ведомость сотруднику при выплате сама эту выплату делает из начислений по зарплате за январь 2024г там же стоит корректировка ндфл.
У меня и вопрос как надо:
1) чтобы видна была разница между строк 130 и 160 о переплате в бюджет налога?
или все таки в годовом она должна по 190 пройти — хотя возвращать мы будем только в 1 квартале 2024г?
или вы имеете в виду возврат сотруднику по ведомости или вы про документ возврат НДФ ?? Не поняла вас..
и потом какой документ в январе создать чтобы в строку 190 попала, не попадает из ведомости за январь в строку 190 и в первом разделе нет
у меня вообще складывается мнение и я бы это мнение хотела у Светланы все таки уточнить
Может это правильное поведение программы по отчету 6 НДФЛ, что налоговая будет видеть в годовом отчете разницу строк 140 и 160 (выше я опечаталась) , что мы в бюджет за 2023 год уплатили на 761 р больше
А уже в первом квартале 2024г покажет отчет 6-НДФЛ, что в бюджет ушло на 761 меньше, таким образом переплата в бюджете обнулится. ??????
Вот этого на бухЭксперте не вижу ответа, может кто знает ответить мне точнее.
Здравствуйте! Светлана не отвечает на вопросы подписчиков, у нее сейчас другие задачи.
Я почитала обсуждение и хочу уточнить пару моментов:
1) У вас в Начислении аванса за Январь заполнилась вкладка «Корректировка выплаты». Верно я поняла? Это скорее всего проявление старой ошибки Ошибка 50013216
Корректировку выплаты нужно удалить, поскольку зачет НДФЛ за прошлый налоговый период не предусморен НК.
А возврат НДФЛ провести через специальный документ
2) Вот эта сумма на скриншоте, отрицательный удержанный НДФЛ, это Вы заполнили или программа?
Еще момент:
Да, у Вас строка 160 будет больше 140. А строка 190 НЕ заполнится в отчете за 2023 год, потому что эта строка заполняется по дате возврата. Если заполнится строка 170, то ее можно очистить, вы же этот налог вернете в следующем периоде. (Я бы очистила).
налоговая будет видеть в годовом отчете разницу строк 140 и 160 (выше я опечаталась) , что мы в бюджет за 2023 год уплатили на 761 р больше
Вы сравниваете исчисленный с удержанным налогом и еще и с уплаченным. Это ошибочно. Исчисленный тут грубо говоря не при чем. Мы уплачиваем в бюджет удержанный налог. И у Вас уплата равна строке 160, насколько я поняла, а значит Вы не переплатили.
Здравствуйте, Юлия! Рада, что вы подключились, мне нравятся ваши семинары.
Вы спросили : 2) Вот эта сумма на скриншоте, отрицательный удержанный НДФЛ, это Вы заполнили или программа?
Да в ведомости я ввела в графе НДФЛ ручками, где то ранее я находила на бухЭксперте такой совет.
Не стоит так делать. Тут нужно разбираться, в каком именно случае был дан такой совет, и в каком периоде. К Вашей ситуации он не уместен, ведь Вы будете делать Возврат НДФЛ. Удалите эту строку.
Теперь как мои действия ?
1. Что я сделала ввела больничный в январе 2024 , где видим , что доход и ндфл отсторнировался за 2 дня декабря 2023 по дате получения дохода
2. Далее я делаю возврат НДФЛ документ и по заявлению возвращаю налог, потом делать начисление зарплаты за первую половину января 2024 года? Или надо до начисления сделать перерасчет ндфл документ?
Пункт 1. — в докмуенте БЛ все замечательно
Пункт 2- Да, делаете Возврат по заявлению сотрудника. Делать дополнительно Перерасчет НДФЛ не нужно. Ждать начисления аванса тоже не обязательно.
Поскольку у Вас проявилась ошибка, когда в авансе заполнилась лишняя корректировка выплаты — ее надо удалить.
Сумма к выплате в Аванс у Вас была увеличена на этот НДФЛ. в таком случае я бы считала, что в авансом Вы выплатили и возврат налога. Документ Возврат сделала бы с выплатой в аванс. Заявление сотрудника от какого числа? До или после аванса?
Да еще момент когда я ввела возврат налога и выплатила сотруднику
Потом начислила и аванс и зарплату , то там корректировка уже не встает.
Все верно: ошибка появляется только есть суммы в зачету/возврату, а когда уже возврат выплачен, то и ошибка не появится.
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, как в этом случае должна выглядеть справка о доходах сотрудника за 2023 г.? Должно ли в графе справки «Сумма налога удержанная» стоять сумма НДФЛ больше на сумму возврата?
Здравствуйте! Нет, не должна. Сумма Удержано уменьшается на дату возврата. Проверьте, чтобы дата справки была не меньше даты возврата налога.
теперь такая картина в анализе ндфл
Все правильно, насколько я могу судить! 🙂
Сформировала 6-НДФЛ за 2023 год в строке 170 пусто автоматически
в строку 190 — сумма 761 не вошла , т к вы пишите, что это уже отразится в 1кв2024г
Тоже все прекрасно! 🙂
это уже отчет за 1 кв 2024г мы видим 761 руб в нужных графах
ой не те файлы приложили вернее вот см ниже 1 квартал 2024г
Фух, напугали Вы меня! 🙂 Я последовательно читаю комменты, и подумала уже, что что-то в 6-НДФЛ не так. 🙂
Здесь все ок! 🙂
Юлия, видимо так верно все вышло.
И документ перерасчет НДФЛ вводить уже не надо ?
Главное ввести возврат НДФЛ и оплатить , потом начисление зарплаты на январь 2024 г
И теперь отчет как мне кажется верно получился.
По строке 160 мне теперь все понятно сколько оплатили за 2023г и соответственно за 2024 год это все верно.
Налоговая будет видеть в 1 квартале возвращенный налог сотруднику по строке 190
Анализ НДФЛ все красиво как вы теперь считаете?
И в каточке в налоговой все встанет как и унас начислено, удержано- оплчено
Перерасчет НДФЛ вводить не требуется.
Главное ввести возврат НДФЛ и оплатить
У вас там уже весь месяц просчитан, не забудьте отменить документы. Я сначала подумала, что аванс уже выплачен, а теперь вижу, что только зарплаты.
Можно выплатить вместе с авансом. проводите сначала Возврат НДФЛ, затем пересчитайте аванс, чтобы точно не вылезла лишняя корректировка, и выплачивайте все вместе.
Вчера после установления версии редакция 3.1 (3.1.27.151) у меня ндфл повис , это нормально? Или надо какой-то документ вводить?
А давайте Подробный анализ из новой версии посмотрим. Приложите, пожалуйста.
сегодня сформировала.
Уже провела документ возврат НДФЛ и выплатила отдельно ведомостью сотруднику 16.01.2024
Начислила аванс и выплатила 16.01.2024, там во всех документах все чисто по корректировкам ничего лишнего не заполняется.
И смоделировала зарплату за январь и выплатила по состоянию на 02.02.2024г, там тоже по корректировке налога ничего нет.
В отчете подробный анализ видимо по новым правилам графа перечислено не заполняется уже в новых релизах.
по Расчетному листку у Вас все отлично! «Осталось перечислить» просто проигнорируйте.
Скорее всего отчет формируется еще по старому с перечисленным НДФЛ, а вот Возврат уже движений по перечисленному налогу не сделал, поэтому и получилась разница. Ждем, когда эти колонки совсем уберут из аналитических отчетов.
Юлия, здравствуйте!
Начислила зарплату за январь 2023 года и что вижу , что по страховым почему программа два раза уменьшает налоги за декабрь?
Отдельно по строчке стоит с минусом и в январе зачла программа перерасчет страховым?
Что не так как сделать, чтобы страховые верно считались руками править?
сформировала универсальный отчет по настройкам , которые на бухэксперте выложены.
как мне устранить, если эта ошибка по страховым взносам за январь 2024г
Здравствуйте! У Вас отчет показывает пересортицу, а значит скорее всего с доходом проблем нет — т.е. это не ошибка. Но я при этом не исключаю, что страховые взносы поехали. Для анализа лучше рассмотреть две карточки учета дохода: за 2023 и 2-24 год, или сразу РСВ. У Вас верно заполнился декабрь по этой сотруднице в РСВ за расчетный год?
Давайте Карточки посмотрим.
или отчет анализ взносов не верную информацию дает или у меня пересортица ?
Сформировала отчет по страховым за 1 кв — все верно налог встает.
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, уволили сотрудника в январе 2024 г., у него был выплачен отпуск авансом за 2023 г. и при увольнении он остался нам должен 1,33 дня. База считает сторно начисленной по этим дням выплаты за отпуск и возникает переплата по НДФЛ. Как в этом случае должна выглядеть справка о доходах сотрудника за 2023 г.? В графе «Сумма налога исчисленная» должно быть, например, 10 000, в графе «Сумма налога удержанная» — 10 300, а в графе «Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом» — 300?
Ольга Куликова, Вы как попали в мою переписку???
По регламенту сайта мы разбираем конкретную проблему автора вопроса на его учетных данных. Вы можете следить за ходом обсуждения.
Если хотите разобрать конкретно свою ситуацию на своих учетных данных, задайте отдельный вопрос в ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ по ссылке >>