Добрый вечер.
Сегодня сформировала первый отчет по 6 НДФЛ за 1 квартал 2023 года. И возник вопрос о правилах отражения возврата ндфл за 2023 год в 1м и 2м разделах.
Возврат в сумме 10 рублей ( при увольнении) был произведен 28 февраля, а выплачен по ведомости 10 марта.
В 1ом разделе в строке 023 как вы подсказывали сумма ндфл к перечислению уменьшена на 10 рублей и равна сумме в уведомлении за март. В строке 031 вручную поменяла жату на 10.03.23
А во 2ом разделе данная сумма встала в строку 190 и увеличила строку 160. Таким образом, что исчисленный налог ( строка 140) меньше, чем удержанный ( строка 160) на сумму возврата. Приэтом строки 170 и 180 равны 0.
Скажите пж, правильно ли встал возврат?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Приложение
Здравствуйте!
Как я проверяю такую ситуацию:
140 строка — математически должна быть правильно: (строка 110 минус Вычеты 130 строки)*13%
160 строка -190 строка = 140 строке Это мы проверяем только наше сотрудника в отчете при условии, что событие случилось в феврале, а не при переходе из одно квартала в другой.
Получается, что да 140 меньше 160 строки. 170 и 180 равно 0.
Получается, что все верно. На всякий случай прикладываю скриншоты. У меня в организации 1 сотрудник уволен в феврале. Вычет 155р
В первом разделе Вы верно исправили дату, здесь я не воспроизводила ситуацию:)
Спасибо