Пересчет отпуска прошлого года (ЗУП 3.1.30.117

1. Здравствуйте!
   Излишне удержанный ндфл за 2024 год можно вернуть с помощью документа Возврат ндфл.
   Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету и возврату в счет будущих платежей одинаковые суммы- это корректно? Да!
   Начале необходимо провести документ Возврат НДФЛ? — Да.
   Прикладываю ссылку на статью: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ . Обратите, пожалуйста, внимание на раздел Возврат НДФЛ
   Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить — напишите. Можно приложить скриншоты — вместе проверим учет!

2. У сотрудника за ноябрь 2024 года был исчислен НДФЛ (например29 839 руб.), но по итогам расчетов за ноябрь образовался долг по ЗП и в ведомость по ЗП за ноябрь сотрудник не попал. Удержанный НДФЛ с ЗП за ноябрь попал в ведомость по ЗП за декабрь 2024 (15 января 2025 года). В 6НДФЛ за 2024 г. сформировалась сумма по строке 170. (29 839 руб.), а строка 140 больше строки 160. Можно ли в таком виде сдать отчет за 2024 г., а удержанный НДФЛ за ноябрь 2024 показать в строке 160 за 1 квартал 2025 года? Или удержанный НДФЛ в 1 квартале 2025 попадет в строку 180?

3. Строку 170 в годовом отчете 6- НДФЛ следует заполнить в том, случае если Вы передаете задолженность на взыскание налога в ИФНС. То есть заполненная строка говорит о том, что сумму у сотрудника не смогли удержать. И теперь это обязанность ИФНС. Но так же есть срок удержание ндфл за 2024 год: Можно ли удерживать долг по НДФЛ в 2025 году за 2024? .
   Поэтому если Вы удержали ндфл в январе за 2024 год, то заполнять строку 170 не нужно.

4. Спасибо
   Вопрос закрыт

   1

Комментарии закрыты.