Здравствуйте.
Работнику была предварительно рассчитана заработная плата за июнь перед расчетом отпускных. Отпускные рассчитаны и выплачены 09.07.2026. Заработная плата за вторую половину июня выплачена 10.07.2026, при этом в зарплату налоговая база по НДФЛ превысила 2,4 млн. руб. и должен был произойти переход на ставку 15%. Однако НДФЛ с зарплаты рассчитался по ставке 13% (по всей видимости была нарушена последовательность проведения документов). При начислении зарплаты за 1 половину июля произошел перерасчет НДФЛ (уменьшен налог по ставке 13%, увеличен налог по ставке 15%). Затем были рассчитаны и выплачены еще одни отпускные (без предварительного расчета зарплаты). При расчете зарплаты за июль, которая будет выплачена 10.08.2026 после отпускных программа снова минусует эту же сумму налога по ставке 13%.
Как исправить эту ошибку? Документ Перерасчет НДФЛ ничего не дает.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Я подготовлю ответ завтра. Благодарю за понимание ❤️
Доброе утро! Благодарю за ожидание 🌟
При начислении зарплаты за 1 половину июля произошел перерасчет НДФЛ (уменьшен налог по ставке 13%, увеличен налог по ставке 15%). Затем были рассчитаны и выплачены еще одни отпускные (без предварительного расчета зарплаты). При расчете зарплаты за июль, которая будет выплачена 10.08.2026 после отпускных программа снова минусует эту же сумму налога по ставке 13%.
В данной ситуации программа не вновь минусует налог по ставка 13%, а делает запись в регистр. Так как документ Начисление за первую половину месяца не делаем полноценные движения, то документ Начисление зарплаты и взносов повторяет запись в самом документе и делает движение по регистрам. Уточните, пожалуйста, в документе Начисление зарплаты и взносов заполнилась сумму корректировки?
Предлагаю документ Отпуск и его выплату уже не трогать. Прошу пока отменить ведомость на выплату зарплаты на 10 августа. Вы написали, что документ Перерасчет НДФЛ не исправляет учет. Уточните, пожалуйста, какой месяц указывали в шапке документа? Прошу создать документ за август — будет ли наш сотрудник в этом документе? Если да, прошу провести документ и вновь сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
Добрый день!
Я перезаполнила Перерасчет НДФЛ августом, теперь работник туда попадает (раньше быль июль). В подробном расчете НДФЛ теперь все закрывается.
Но сумма НДФЛ 3078 руб., вылезает в расчетном листке, хотя ее там быть не должно.
И мне не понятно, почему в Начислении зарплаты за месяц суммы НДФЛ не дублируют суммы из Начисления за первую половину, а перерасчет НДФЛ переносится на вторую половину?
Приложите,пожалуйста, скриншот. Пока не совсем понимаю, что значит не дублируются.
Предлагаю теперь в документе Перерасчет НДФЛ исправить месяц в шапке документа на Июль. Но не перезаполнять документ. Прикладываю чек лист: Проверка учета НДФЛ перед выплатой зарплаты . Обратите, пожалуйста, внимание на шаг 4. Пример 2 – неправильный расчет НДФЛ по прогрессивной ставке при нарушении хронологии выплат и начислений.
При таком отражении в расчетный листок августа ничего не будет попадать.
Сейчас ндфл по ставке 13% =312 130. Был какой-то особый доход, который по другой налоговой базе, но но ставке 13% — верно?
Я исправила месяц в документе «Перерасчет НДФЛ» без перезаполнения. Также провела выплату зарплаты 10.08.2026 без перезаполнения.
В подробном анализе НДФЛ все закрылось. Но расчетный листок все равно некорректный: сумма 3078 «переехала» в июль.
«Приложите,пожалуйста, скриншот. Пока не совсем понимаю, что значит не дублируются.»
Скриншоты 1 и 2 в первом сообщении. Программа пересчитала НДФЛ в аванс с выплатой 24.07.2026, а при начислении за месяц передвинула пересчет на зарплату с выплатой 10.08.2026. Разве не должен был пересчет остаться в авансе?
P.S. При заполнении «Отражения удержанного НДФЛ в бухучете» за период 23.07.2026-31.07.2026, в который попала выплата аванса, программа не увидела минус 3078 рублей по ставке 13%, тогда как доначисление 3551 руб. по ставке 15% отразилось. Я исправила сумму НДФЛ 13% в уведомлении вручную.
«Сейчас ндфл по ставке 13% =312 130. Был какой-то особый доход, который по другой налоговой базе, но но ставке 13% — верно?»
Работнику в марте был выдан подарок на 5000 руб., минус вычет 4000 руб., налоговая база 1000 руб., НДФЛ 130 руб.
Спасибо за уточнение! Тогда все верно
Как раз ведомость на выплату нужно перезаполнить. ТОгда долг на конец месяца не будет оставаться.
В данной ситуации программа не отработала верно. Может быть, если ошибку нашли до выплаты аванса можно было бы исправить учет по другому. Сейчас в подробном анализе НДФЛ хорошо. РУчная правка в документа Отражение удержанного ндфл допустима.
Рекомендую наши чек листы:
Проверка учета НДФЛ перед выплатой аванса .
Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления .
Если ведомость на выплату перезаполнить, то сумма к выплате уменьшается и в расчетном листке все сходится. Но тогда по расчетным листкам сумма удержанного НДФЛ больше, чем в подробном анализе на 3078 рублей (специально проверила с начала года).
В расчетном листке мы не видим сумму удержанного ндфл. Чтобы проверить учет, предлагаю сформировать отчет Сверка БУ и НУ за год. Настройки отчета можно скачать по ссылке: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ в ЗУП 3.1 . Проявится ли сотрудник в этом отчете?
Да, появился. Погрешность 3078 руб.
В данной ситуации можно исправить учет 2 способами:
— или в документе Начисление за первую половину месяца обнулить НДФЛ по ставке 13%
— илм создать документ Операция учета НДФЛ.
Прикладываю ссылку на публикацию, там рассказано про другую ошибку, но способ ее обхода нам подойдет: Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса (исправлена) . Подскажите, какой способ Вам больше подойдет?
Добрый вечер.
Начисление за первую половину трогать не хочу, НДФЛ удержан с учетом пересчета и уведомление подано.
Попробую второй способ.
Очень странно, что вылезает эта ошибка. Ранее у меня была аналогичная ситуация, тогда все рассчиталось корректно.
К сожалению, поведение программы меняется из релиза в релиз. Сейчас разработчики меняют алгоритм расчета НДФЛ. Поэтому возможно в следующем месяце все будет иначе. Как только у нас появляется корректировка выплаты — это повод перепроверить программы.
Хорошо, напишите, если что-то не будет получаться.
Добрый день.
В итоге я сделала так:
— Отменила проведение начисления зарплаты за июль и 1 половину июля и соответствующих выплат. Отпуска не трогала.
— Завела документ Перерасчет НДФЛ от 24.07.2026
— Завела Возврат НДФЛ от 24.07.2026 на сумму 3078 руб.
— Пересчитала начисление за первую половину июля. НДФЛ в документе рассчитался полностью по ставке 15% в сумме 12311 руб.
— В ведомости на выплату сумму НДФЛ исправила вручную на 15862 руб. (12311+3551). Итого в уведомлении сумма НДФЛ с учетом возврата будет та же.
— Пересчитала начисление зарплаты за июль.
— Перезаполнила ведомость на выплату от 10.08.2026.
Теперь в «Подробном анализе НДФЛ» все закрывается, «Сверка БУ и НДФЛ» разниц не выдает, расчетный листок тоже корректный.
В аналогичной ситуации, о которой я писала выше, перерасчет НДФЛ произошел в документе «Командировка», поэтому впоследствии ничего не пересчитывалось и все учлось правильно.
Отлично! В учете все хорошо ❤️