Перерасчет дохода 2021 года

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день. Работаем в ЗУП КОРП 3.1.23.20. Сотруднику в марте 2021 была начислена сумма не облагаемая страховыми вносами и НДФЛ , сейчас выяснили что данных доход необходимо было обложить страховыми взносами и ндфл, мы сторнировали документ 2021 и создали новый указав для налогового учета дату получения аналогичную первичному документу, но взносы и доход для взносов отражаются по текущему периоду, подскажите возможно нужно иначе оформлять документы, ведь доход для целей взносов также получен в 2021.

Метки консультации: —
Все комментарии (9)

  1. так же среди таких сотрудников есть переведенный в другой филиал, подскажите как корректно произвести изменения по нему.

  2. Здравствуйте!
    Сейчас можно доходы, которые отнесены к текущему периоду, для целей учета взносов «перебросить» в период 2021 года.
    Для этого создать два в документа «Перерасчет страховых взносов».
    В первом документе выбрать «Расчетный период» = 2022 год. В качестве «Месяца регистрации» указать текущий месяц. На вкладке «Сведения о доходах» внести строку с минусовыми доходами за текущий месяц. Нажать кнопку «Рассчитать». На вкладке «Исчисленные взносы» появятся суммы по взносам с минусом, если они уже у вас были рассчитаны в документе «Начисление зарплаты и взносов».
    Во втором документе выбрать «Расчетный период» = 2021 год. В качестве «Месяца регистрации» указать текущий месяц. На вкладке «Сведения о доходах» внести строку с плюсом по доход за месяц 2021 года. Нажать кнопку «Рассчитать». На вкладке «Исчисленные взносы» появятся суммы по взносам.

    По сотрудникам, переведенным в другой филиал, разъехались данные по доходам и НДФЛ? Тогда приложите в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2021-2022 г. с примером по такому сотруднику.

  3. По сотруднику переведенному в другой филиал пока нет понимание как отразить такую операцию, возможно Вы с таким сталкивались и сможете подсказать как это оформить

    1. Думаю, что логично было бы отнести доходы к старому филиалу, если он у вас еще не закрыт.

      Я же правильно понимаю, что филиалы у вас внесены в справочнике «Организации»?
      Тогда в одном документе «Перерасчет страховых взносов» надо выбрать текущий филиал и указать сумму с минусом. А во втором документе уже показывать старый филиал и доходы по нему с плюсом.

      Для НДФЛ каким документом вы зарегистрировали доходы и НДФЛ? И к какому филиалу они отнесены.

  4. Ольга, в документе перерасчет страховых взносов нет поля «Расчетный период»

  5. Ольга, вопрос хотелось бы решить в ближайшее время.

  6. Доброе утро, спасибо, увидела!
    Ольга доход в 2021 был получен в марте 21, соответственно в второй документ в поле Месяц получения дохода ставим — март 2021, есть ли разница рассчитать взносы в документе перерасчет страховых взносов или в зп за июль 2022?

    1. Да, во втором документе ставим «Расчетный период» = 2021 год и Месяц = Март 2021 года.
      Разница есть. В Июле 2022 года будут рассчитываться только взносы за 2022 год.
      На мой взгляд лучше рассчитать и за 2022 год взносы в «Перерасчете страховых взносов», так будет лучше контролировать цифры.

      На странице Сложный перерасчет дохода 2021 вы задали вопрос с доп.условиями.
      Записала там для вас видео по корректировке данных в двух филиалах.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Доначисление взносов за прошлый период. Здравствуйте! Во 2 квартале у нас были начисления – Компенсация за задержку з/пл. В документе не была поставлена галочка –…
  2. Перерасчет страховых взносов и отражение его в РСВ за 9 месяцев 2025 года Здравствуйте. В 1 квартале 2025 года двум сотрудникам была проведена выплата Компенсации за использование личного автомобиля. Сумма определялась путем расчета…
  3. Не обложили материальную помощь НДФЛ и страховыми взносами в октябре 2025, необходимо пересчитать Добрый день. Не обложили материальную помощь НДФЛ и страховыми взносами в октябре 2025: выбрали вид начисления как Материальная помощь, не…
  4. Льготы по страховым взносам и НДФЛ за нерабочие дни В ноябре 2021 г Индивидуальным предпринимателем была получена субсидия за нерабочие дни (количество работников 8). Ставка работников 1/2 . получают…

Статьи по этой теме

  1. Подотчет, потраченный в личных целях, облагается НДФЛ Источник: Письмо Минфина от 14.08.2025 N 03-03-06/1/79115 Информация для: работодателей Минфин напомнил: если работник не отчитался за выданные под отчет…
  2. Почему не облагаемые взносами доходы в ЗУП 3.1 могут не попадать в РСВ? Доход не облагается взносами, но при этом он должен отражаться в РСВ в составе необлагаемых выплат. Но в ЗУП 3.1…
  3. Как отразить стоимость ДМС в РСВ? Сотрудникам оформлены полисы добровольного медицинского страхования (ДМС). Стоимость ДМС не облагается НДФЛ и страховыми взносами. Нужно ли отражать стоимость ДМС…
  4. Как в ЗУП 3.1 отразить невозвращенный подотчет для расчета НДФЛ и взносов? Сотрудник не предоставил авансового отчета по выданной под отчет сумме на командировочные расходы в размере 1 000 руб. Организация на…