Перерасчет ЗП и страховые взносы

1. Здравствуйте!

   Тут дело не в разнице релизов, а в самом алгоритме отражения перерасчетов в учете по взносам. На момент ввода БЛ у сотрудника видимо не было других положительных доходов и сторно учлось в марте. При формировании РСВ дату отчета скорее всего указали апрельскую, поэтому перерасчет включился в РСВ. А затем, когда начислили зп за апрель и у сотрудника появились другие положительные доходы, перекрывающие сторно за 31.03.2021, перерасчет «переехал» в апрель. Поэтому сейчас при формировании корректировки РСВ перерасчета в марте уже нет. Подробнее алгоритм отражения перерасчетов в РСВ рассмотрен в материале Отражение перерасчетов в отчетности по взносам.

   Чтобы не попадать в такие ситуации, мы обычно рекомендуем при формировании РСВ ставить дату отчета = последнее число отчетного периода (например, 31.03.2021 для отчета за 1 квартал). Тогда перерасчеты не будут попадать в первичный отчет. Если по итогам месяца получится так, что сторно нечем было перекрыть, то потом можно будет подать корректировку. Но эти случае значительно реже возникают, чем Ваш.

   1

2. Возможно в Вашей практике есть варианты как теперь подать корректировку за 1-й квартал, так, чтобы данные по сотруднику не изменились? Или же необходимо подать корректировку с измененными данными, чтобы проблем не возникло с отчетом за полугодие (чего очень бы не хотелось, так как получается, что за март занизили уплачиваемые взносы).

   1. Можно скорректировать доходы документом Операция учета взносов или Перерасчет страховых взносов: сторнировать перерасчет мартом и отразить апрелем. Сами взносы пересчитать документом Перерасчет страховых взносов. Важно доход за март и взносы сторнировать мартовским документом, а апрельские — апрельским. Тогда эта корректировка должна быть учтена и в отчете за 1 квартал и в отчете за полугодие.

      1

3. Ясно! Попробуем на копии. Спасибо!)

   1. Пожалуйста 🙂

Комментарии закрыты.