Войти в кабинетДобрый день! в декабре 2020 года сотрудники ездили в командировку, им выплатили суточные в размере 1300 руб./сутки. авансовый отчет утвержден 29 декабря. заработная плата за декабрь 2020 года выплачена 31 декабря 2020 года, однако, НДФЛ с суточных сверх нормы не удержан и не перечислен, а также не начислены и не уплачены страховые взносы. отчетность за 2020 год еще не сдана.
Вопрос 1: как правильно отразить страховые взносы и НДФЛ в отчетности за 2020 год?
НДФЛ удержим и перечислим при выплате зарплаты за январь 2021 года.
Вопрос 2: в 6-ндфл за 4кв 2020 года данные суммы не попадают, т.к. срок перечисления 11 января 2021г. И как правильно в связи с этим заполнить документ «Доход в натуральной форме» в 1с ЗУП 8.3 (8.3.17.1851): месяц — январь 2021 г. (?), дата получения дохода — 31.12.2020г. (?)
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! По начислению суточных сверх нормы можно посмотреть публикацию — Суточные сверх нормы в 1С 8.3 ЗУП . Также обратите внимание на ошибку — Выплачиваемая сумма ошибочно не уменьшается на НДФЛ с суточных сверх нормы .
По вопросам:
Страховые взносы учитываются по дате получения дохода, т.е. они должны были рассчитаться в документе «Начисление зарплаты и взносов» за декабрь. Соответственно в РСВ за 2020 эта сумма также отражается.
Дата получения дохода для 6-НДФЛ — последний день месяца утверждения авансового отчета, т.е. 31.12.2020.
НДФЛ удержан будет при выплате зарплаты за декабрь 11.01.2021, соответственно в 6-НДФЛ за 2020 год этот доход не попадет.
В документе «Доход в натуральной форме» поставьте месяц начисления «Декабрь 2020», так будет правильнее.
Спасибо за ответ.
Пожалуйста! Рада была помочь!