Сотрудница имеет право на вычет на ребенка. У сотрудницы 3 детей. В январе и феврале принимается вычет на детей. Далее сотрудница идет в отпуск по беременности и родам. В феврале. С Марта по июнь доходов нет. В связи с родам сотрудница пишет заявление на вычет на 4 ребенка. С июня сотрудница отправляется в отпуск по уходу за ребенком. Также в июне выплачивается начисляется подарок в денежно форме в размере 1000 р. При окончательном расчете за июнь зарплаты. И возникает отрицательный исчисленный НДФЛ. Применяется вычеты по детям за период с марта по апрель. Почему так возникает, денежный подарок же не облагается НДФЛ до 4000 рублей? окончательная налоговая база по НДФЛ определяется по окончанию года и мы знаем, что сотрудница больше не получит никакого дохода до конца, так как находится в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет и при сдаче отчета за 6-НДФЛ за 2022 год в раздел 2 в строке 180 будет указана сумма налога, излишне удержанная. Что в этом случае нам делать? Делать возврат суммы НДФЛ сотруднице?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Отрицательный исчисленный НДФЛ (снова)
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отрицательный исчисленный НДФЛ Добрый день! ЗУП КОРП 3.1.18.189 Сотрудница имеет право на стандартный вычет на ребенка (134/118) в размере 2800. С Марта 2021…
- Вычеты на летей Здравствуйте. Ситуация такая: сотрудница ушла в отпуск по уходу за ребёнком в марте. В июне ей выплачивается мат помощь при…
- Стандартные налоговые вычеты Здравствуйте, сотрудница в феврале 2021 оформила отпуск по беременности и родам, все причитающиеся выплаты за февраль выплачены. В марте компания…
- Ошибка в расчете НДФЛ Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться с детскими вычетами сотруднице. Программа ЗУП, редакция 3.1 (3.1.32.39.) С 24 марта сотрудница пошла в отпуск.…
Статьи по этой теме
- Что делать, если сотрудница вышла из декрета в середине года, а вычет предоставляется с Января? Сотрудница вышла из отпуска по уходу за вторым ребенком 18 марта 2025. Первая выплата для нее после выхода из декрета…
- Когда бабушка сможет получать пособие по уходу за внуком? Источник: Письмо СФР от 02.10.2025 N 14-20/50353 Информация для: работодателей У сотрудницы родился внук, в связи с этим она собирается…
- С какой даты назначить пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет, если сотрудник в отпуске по беременности и родам? Сотрудник написал заявление на получение пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет. Его следует рассчитывать с момента рождения или…
- В отпуск по уходу идет отец ребенка — что нужно учесть в ЗУП 3.1 В отпуск по уходу за ребенком идет отец, получать пособие будет тоже он. Разберем, что не забыть при оформлении такого…
Здравствуйте!
Спасибо за данные.
Пришлите еще пожалуйста скриншот начисления «Стоимость денежного подарка». Интересует вкладка «Налоги, взносы, бухучет»
Здравствуйте!
Спасибо за присланною информацию.
Почему так возникает, денежный подарок же не облагается НДФЛ до 4000 рублей?
Скидку по подарку предоставлена в сумме 1 000 руб. Скидка не может быть больше, чем начисленный доход.
Сейчас у вас получается, что со скидкой 1 000 руб. и детских вычетов, предоставленных нарастающим итогом, налоговая база стала нулевой. Соответственно исчисленный НДФЛ также нулевой. Удержано 1518 руб., а возвращено только 544 руб. Поэтому еще необходимо вернуть сотруднице 974 руб.
Схему возврата можно посмотреть в статье — Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета. В статье пример имущественного вычета, но принцип возврата одинаков для всех.
понятно, спасибо.