Добрый день.
Ситуация: отдел кадров своевременно не дал сведения отом, что сотрудник не работал в первой половине марта. Ему был начислен и выплачен аванс, сдано уведомление в налоговую и отчет 6-ндфл квартальный. Далее в апреле отдел кадров исправил эту ошибку, но оказалось, что сотрудник пропал и будет в дальнейшем уволен. При этом у него совсем нет рабочих дней, но будет компенсация при увольнении. Как в данной ситуации нужно поступить? Нужно ли пересчитывать аванс за март в документетНачисление зарплаты за первую половину месяца (что при этом будет в отчетности и нужно ли сдавать уточненную отчетность?) или оставиь в марте всё как есть, а в апреле провести перерасчет марта (опять же каким лучше документом это сделать?) и начислить компенсацию за неиспользованный отпуск при увольнении — закроется ли между собой в данном случае учет доходов и ндфл + на — и как это будет отражаться в отчетности — останется ли в апреле только разница или программа будет подтягивать этот перерасчет к марту?
Отражение в зуп корп сторно дохода
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
В данном случае у нас возникает ошибка, когда аванс оказался больше зарплаты за месяц.
Если аванс оказался больше зарплаты по итогам месяца, в учете НДФЛ остается завышенная сумма дохода и налога. Суммы дохода и НДФЛ в учете по НДФЛ оказываются больше чем в бухгалтерском учете и отчетах по зарплате.
Т.е. оставлять в марте аванс нельзя. Для исправления есть несколько способов. Подробно их разбираем здесь:
Самый простой — это удалить сотрудника из документа Начисление зарплаты за первую половину месяца. При этом ведомость на выплату аванса оставляем, т.к сотрудник получил деньги. В результате произойдет уменьшение дохода и исчисленного налога, сумма удержанного налога не изменится.
В дальнейшем при выплате компенсации отпуска при увольнении ожидаем, что сумма к выплате будет уменьшена на сумму лишней выплаты аванса. При этом нужно будет проконтролировать, как заполнится в ведомости:
— сумма к выплате ( она должна быть уменьшена на сумму лишней выплаты аванса)
— уменьшится сумма удержанного НДФЛ
Подробно, все способы, как исправить ошибку, когда аванс оказался больше зарплаты за месяц разбираем в статье: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
Если нужно что-то уточнить, пишите, будем разбираться дальше 🌺