Отдельный возврат НДФЛ

Вопрос задал Алла Т. (Москва)

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.79/10)

Здравствуйте. При оплате НДФЛ в бюджет не учли возврат в 277 рублей, который позже перечислили сотруднику отдельным поручением. 26 февраля день выплаты зарплаты за февраль и день увольнения этого сотрудника. Перерасчет НДФЛ появился при расчете больничного за период с 28.01.21 по 10.02.21 ( за два дня января мы заплатили больше, чем начислено за 3 дня больничного ) Скан расчета БЛ, расчетный листок за февраль прилагаю. ЗУП 3.1 (3.1.16.134) В расчетном листке справочно указано, что сумма 277 зачтена, тем не менее в ведомости отразилась полная сумма НДФЛ 13177 руб и ее я и перечислила в бюджет Теперь добавилась ведомость на перечисление НДФЛ 277 руб. Как правильно отразить это все в программе?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте! Давайте уточним: Вы вводили документ «Возврат НДФЛ» и перечислили сотруднику 277 рублей налога обратно? Тогда все верно, просто Вам необходимо следующий платеж по НДФЛ уменьшить на 277 рублей. Посмотрите кейс: Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета  (начиная с пункта Возврат НДФЛ).

    Обратите внимание, что в новых версиях ЗУП произошли значительные изменения движений, которые формируются при возврате: Изменения в учете перечисленного НДФЛ в случае возврата налога (ЗУП 3.1.10.135, ЗУП 3.1.11) Но вот тут Елена Грянина показала способ как обойти этот новый механизм возврата налога:  [12.10.2020 запись] Расчет НДФЛ и составление 6-НДФЛ в 1С видео «Возврат излишне удержанного НДФЛ сотруднику».

  2. Здравствуйте, Юлия. Документ Возврат НДФЛ я не делала. Перерасчет только при расчете больничного листа. Какой датой нужно сделать Возврат НДФЛ?

    1. Тогда у Вас не было возврата. Зачет произошел вероятно при Начислении зарплаты. Посмотрите:НДФЛ к зачету в счет будущих платежей в 1С 8.3.
      И значит Вы правильно перечислили налог. О какой ведомости на перечисление 277 рублей идет речь в вопросе?

  3. В том то и дело, что при начислении зарплаты за февраль, ЗУП про возврат НДФЛ показал только справочно, при этом НДФЛ в ведомость по перечислению ЗП по сотруднику попал в полной сумме 13177 руб. И был оплачен в полной сумме. При анализе НДФЛ вылезает, что мы ему должны почему-то удвоенную сумму 544 рубля.
    Поскольку сотрудник уволен 26.02.21 я перевела ему отдельной ведомостью возврат НДФЛ за январь — 277 рублей. Теперь мне надо разобраться: как провести все это в ЗУП, чтобы закрыть в ноль наши с ним расчеты…

    1. Здравствуйте, Алла!
      Смотрите, что я вижу в РЛ:
      сумма 13177 посчитана уже с учетом сторно в БЛ. Перерасчет за Январь 2021 и мы имеем право сделать зачет. Зачет у Вас и произошел: это видно в расчетном листке в разделе Справочно (есть поле «Зачтено излишне удержанного НДФЛ») и удержать и уплатить Вы должны именно 13 177.
      Все верно!

      Но вы пишите, что есть ошибка в анализе НДФЛ. Приложите этот отчет в формате pdf, пожалуйста.

      И пишите: 26.02.21 я перевела ему отдельной ведомостью возврат НДФЛ за январь — 277 рублей
      Раннее Вы писали, что не делали Возврат НДФЛ, в Расчетном листочке я не вижу такой выплаты.
      (Возврат НДФЛ он не нужен, раз произошел зачет)

  4. В его расчетном листке видны все начисления за февраль, перерасчет за январь, НДФЛ полный ( с начисления за февраль и натуральный доход )- 13177. В расчетной ведомости тоже указан полный НДФЛ, а возврат справочно.

    1. Ключевой момент: Вы делали документ Возврат НДФЛ или нет? В РЛ в разделе Справочно одинаково отражается и возврат и зачет налога.

  5. Добрый вечер, Юлия. Похоже я разобралась. Сейчас анализ НДФЛ формируется по другому: в первом варианте вместо 277 было 544. Анализ в таком виде и останется ( сначала минус, потом два плюса )? То, что я перевела сотруднику вдогонку 277рублей было ошибкой. Сумма небольшая — разберемся. Спасибо, что помогли разобраться. С наступающем днем весны!!

Добавить комментарий