Отчеты РСВ и 6 ндфл за 2022год.

1. Здравствуйте!
   У нас с Вами при формировании РСВ и 6 ндфл разные правила заполнения.
   РСВ: В ЗУП 3 сумма, сторнируемая в следующем периоде после отчетного, относятся к месяцу, в котором сделан перерасчет, если положительной суммы дохода хватает, чтобы перекрыть отрицательную сумму. Иначе отрицательная сумма относится к прошлому отчетному периода и это потребует подачи корректировки по РСВ за прошлый период.
   Получается, если поставить на титульном листе в отчете 31.12.2022 доход декабря будет у сотрудника без перерасчеты и это правильно.
   6 НДФЛ: здесь мы показываем уменьшенный доход за 2022 год. дату укажем последние дни января. Прикладываю публикацию:https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-vznosy-2023/bolnichnyj-za-dekabr-2022-v-yanvare-2023-varianty-registratsii-i-otrazhenie-v-uchete-ndfl.html

2. С отчетом РСВ за 2022 год понятно. Сдан полностью. Отчет 6 ндфл делаем в 1С ЗУП и сдаем с датой 31.01.2023 за минусом перерасчета в больничном листе. Появляется излишне удержанный НДФЛ у сотрудников? Отчет сдавать с излишне удержанном налогом? А в Отражение ЗП за декабрь 2022 тоже менять и доход и НДФЛ для обмена в БУХгалтерию, там же отражен полный доход и полный НДФЛ за декабрь???

3. — А в Отражение ЗП за декабрь 2022 тоже менять и доход и НДФЛ для обмена в БУХгалтерию, там же отражен полный доход и полный НДФЛ за декабрь??? — Мы перерасчеты для Бухгалтерии покажем отражением Января 2023 года. Так что документы декабря мы не будет трогать.

   -Отчет сдавать с излишне удержанном налогом?- Нет, так сдавать не будем
   А вот с излишне удержаны ндфл надо разбираться. Он появился у все, кто болел?
   По идем мы делаем документ Возврат ндфл( на основании заявления сотрудника)и возвращаем сотрудникам излишне удержанный ндфл.
   Но данный документ мы сделаем в Январе 2023 и отчет 6 ндфл его не увидит. Данный перерасчет попадает только в 6 ндфл корректирующий.
   Поэтому можно отчет 6 ндфл скорректировать вручную, чтобы налоги были равны между собой в Приложении у сотрудника.
   По итогу мы в налоговую сдает отчет на одну сумму ндфл, а уплата была на другую. Сумма переплаты должны отразиться на счету ЕНП.
   Приложите пожалуйста подробный Анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы- Отчеты по налогам и взносам), указав период с 1 января 22 по 31 января 2023 года. Проверим, как там дела в учете.

   1. Уведомление с 1-22 января в налоговую отправили полную сумму удержаний в январе . В уведомлении с 23 января по 22 февраля 2023 уведомление подавать на полную сумму удержаний или за минусом перерасчета за декабрь ?

4. — По идем мы делаем документ Возврат ндфл( на основании заявления сотрудника)и возвращаем сотрудникам излишне удержанный ндфл. ? За январь месяц полностью начисление и выплата заработной платы произошло в январе . У нас день выдачи заработной платы 15 и 30 число. Налог сам зачелся без возврата. В отчете за год 2022 в ПРИЛОЖЕНИИ по этим сотрудникам, как правильно должны отражаться , все суммы должны быть по ндфл одинаковые или с излишне удержанном налогом?

5. В отчете за год 2022 в ПРИЛОЖЕНИИ по этим сотрудникам, как правильно должны отражаться , все суммы должны быть по ндфл одинаковые или с излишне удержанном налогом? — Да.
   В уведомлении с 23 января по 22 февраля 2023 уведомление подавать на полную сумму удержаний или за минусом перерасчета за декабрь ?
   По идеи если Вы налог зачел без возврата, то уведомление сформировано на правильную сумму. Но тут лучше проверить глазами. Равен ли у сотрудника ндфл, и какая сумма в ведомости. Не могу однозначно сказать, прошу скриншоты.
   https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/kak-uchest-vozvrat-ndfl-posle-perehoda-na-enp-s-2023-goda.html

6. сделала возврат ндфл 31.01.23 и провела все документы по порядку. В отчет за 2022г. все правильно отразилось. В отчете за 1 квартал 2023 отразилась сумма возврата. в разделе 1 стр 030 и стр 031. и в разделе 2 в стоке 190. Правильно это? А заявления на возврат обязательно брать с сотрудников?

7. Отчет на 1 квартал 6 ндфл будет обновлен. Так что там возможно будет другое заполнение. Но держать ситуация на карандаше надо. Как только выйдет новая форма — проверить формирование отчета.
   А заявления на возврат обязательно брать с сотрудников? — да:)

8. Спасибо вам огромное.

9. Рада была Вам помочь!

Комментарии закрыты.