Остатки НДФЛ

Вопрос задал Сергей А.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.86/10)

Здравствуйте.

Уточните пожалуйста, сотрудник в конце месяца увольняется, в Анализе НДФЛ есть остатки удержанного и перечисленного НДФЛ, прошлых лет как их скорректировать?

Обсуждение (7)

  1. Добрый день! Если необходимо просто закрыть остатки в программе, то можно провести два документа «Операция учета НДФЛ».

    В первом заполнить только закладку «Перечислено по всем ставкам», указав даты 2018 года, например 31.12.2018, чтобы в отчетность этого года данная корректировка не попала.

    Во втором документе необходимо заполнить две закладки «Удержано по всем ставкам» и «Перечислено по всем ставкам» с датами 2019 года, в этом документе суммы укажите со знаком минус.

    Подробнее про документ «Операция учета НДФЛ» можно посмотреть здесь — Документ «Операция учета НДФЛ»

    Если в 2019 году был на самом деле излишне удержан налог, то сотрудник может написать заявление на возврат. В этом случае в программе проводится документ «Возврат НДФЛ» и выплачивается ведомостью в банк.

  2. Еще момент, возникает пересорт по ИФНС в отчете Анализ НДФЛ, в Операции на вкладке Удержано по всем ставкам, нет возможности выбрать налоговую, в Перечислено по всем ставкам есть. Также из расчетного листа не уходит излишне удержанный НДФЛ. Получается только корректировкой регистра?

  3. Как вариант задолженность за 2019 год можно закрыть не документом «Операция учета НДФЛ», а провести документ «Возврат НДФЛ», сумма налога в него подтянется автоматом, а потом провести ведомость на выплату. Но тоже датами 2019 года. Тогда и пересортицы по ИФНС не будет, и задолженность уйдёт из расчетного листка.
    В комментариях к данным документам можно подписать, что они технические, чтобы помнить, что возврата на самом деле не было.

Добавить комментарий