Добрый день, исчислен НДФЛ с мат.выгоды 31.12.2024, доход выплачен и удержан НДФЛ 30.01.2025 (дивиденды), соответственно в строке 170 6-НДФЛ стоит сумма неудержанного налога, ошибка при проверке отчета КС 1.20, что делать в этой ситуации, сделать удержание в 2024 году или показать неудержанный налог в 6-НДФЛ?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день.
Не совсем понимаю, НДФЛ с мат. выгоды по факту удержан или все таки нет? Если мы сформируем Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2024 и 2025 годы что мы увидим в колонке Осталось удержать?
Сведения о неудержанном налоге в 6-НДФЛ мы показываем только в том случае, если действительно не сможем этот налог удержать. Если удержали НДФЛ за 2024 год в 2025, тогда 170 строку в годовом 6-НДФЛ за 2024 год не заполняем.
Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
По факту НДФЛ удержан в день выплаты дивидендов 30.01.2025г.
Т.е. не показываем в 170 строке ничего, верно понимаю?
Нужно ли исправлять даты в документе, в котором был удержан налог 30.01.2025г или вручную поправить сумму в строке 170?
Если налог удержан — строка 170 должна быть пустой. Проверьте дату отчета на Титульном листе – она должна быть позже даты удержания налога.
Мы выплату НДФЛ по дивидендам делаем документом операции учета НДФЛ 30.01.2025, отчет 6-НДФЛ сформирован после этой даты, строка 170 не обнуляется. Нам нужно руками поставить 0 в строке 170 или исправить удержанный НДФЛ у сотрудника в приложении №1?
Добрый день.
В этом случае нужно обнулить НДФЛ в 170 строке. Но нужно проверить, что в Подробном анализе НДФЛ по сотруднику не осталось неудержанного налога и что в Приложении 1 исчислено = удержано.