Определение даты дохода по премиям для отчёта 6-НДФЛ

Добрый день! используем ЗУП 3.1 (3.1.8.137). В организации ежемесячная премия и др. премии за производственные результаты начисляются в текущем месяце за прошедший, как настроить начисление данных премий для корректного отражения в 6-НДФЛ.
Например: ежемесячная премия за сентябрь начислена 18.10.2018 г.
как настроить записи 30.09.2018.
18.10.2018
19.10.2018

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Чтобы получились именно такие записи в 6-НДФЛ необходимо в настройках видов начисления, которые соответствуют этим премиям установить код вида дохода 2002 (необходимо чтобы в этом виде дохода был установлен флажок «Соответствует оплате труда») и в виде начисления указать Категорию дохода «Оплата труда».

    Рекомендую по этому поводу посмотреть вот это виде: https://buhexpert8.ru/grafik-pryamyh-efirov/grafik-pryamyh-efirov-1s-zup/06-07-2018-zapis-podderzhivayushhij-seminar-zup-za-iyun-2018-goda.html
    (Видео «Изменения в учете премий для целей НДФЛ (ЗУП 3.1.5.222 / ЗУП 3.1.6.54)»). Там описываются последние изменения.

  2. Приложение

    У нас в настройках всё так и установлено, но при таких настройках дата дохода проставляется ПОСЛЕДНИЙ ДЕНЬ МЕСЯЦА В КОТОРОМ НАЧИСЛЕНА ПРЕМИЯ, т.е. в данном случае 31.10.2018, а премия начислена за сентябрь должна стоять запись 30.09.2018.

    1. Ах Вам надо, чтобы было ПОСЛЕДНИЙ ДЕНЬ МЕСЯЦА ЗА КОТОРЫЙ НАЧИСЛЕНА ПРЕМИЯ. Так программа не работает, она поставит именно 31.10.2018. Обычно так всегда и делается. Не важно за какой месяц начислена премия. Уточните пожалуйста, а на основании какого нормативного акта необходимо именно ЗА КОТОРЫЙ НАЧИСЛЕНА ПРЕМИЯ ?

  3. С 2017 года ИФНС дали разъяснения по отражению премий в 6-НДФЛ.
    Письмо ФНС России от 14.09.2017 г. № БС-4-11/18391
    Вопрос: О заполнении формы 6-НДФЛ при выплате работникам премий за производственные результаты.

    1. Я так понимаю 1С немного иначе трактует этот фрагмент письма. Я так понимаю подразумевается следующее: да премия начислена на основании начислений (расчетной базы) сентября, но начислена в месяце начисления октябрь, т.е. по сути за октябрь. Поэтому и ставится последний день месяца именно октября.

      В любом случае у Вас сбудет заполняться именно 31.10, если Вы его будете начислять в Октябре и типовыми средствами это не исправить, только если начислять месяцем начисления Сентябрь.

      Поэтому либо оставить так (всё-таки дата получения дохода это не так критично для 6-НДФЛ, более критично вовремя отправить НФДЛ в бюджет между датами в 110 и 120 строках), либо исправлять 100 строку в 6-НДФЛ вручную.

  4. Выдержка из письма: Учитывая изложенное, датой фактического получения дохода в виде премии, относящейся к оплате труда и выплачиваемой организацией своим работникам за производственные результаты, с учетом пункта 2 статьи 223 Кодекса признается последний день месяца, за который налогоплательщику начислен доход.

    Например, доход в виде премии за производственные результаты за февраль 2017 года на основании приказа от 31.03.2017 работнику выплачен 28.04.2017, следовательно, датой фактического получения данного дохода признается 28.02.2017.

Комментарии закрыты