Невыплаченный доход на конец года

1. Здравствуйте!
   Меня очень смущает на скриншотах то, что документ Начисление зарплаты и взносов переносит доход из февраля в март. Обычно так делает документ ведомость на выплат — это мы видим как раз в декабре.
   Прежде чем ответить на вопрос как сейчас все исправить, я предлагаю сформировать универсальный отчет Сверка БУ и НУ: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ .Прошу сформировать отчет отдельно за 2025 год, отдельно за 2026 и за 2 года сразу. В настройках можно сразу установить отбор по ФИО сотрудника
   Это исключить ошибку, когда зачет аванса произошел не полностью.

2. Мила, добрый день! Отчеты сформировала, но они пустые, расхождений нет, похоже
   Еще я сегодня распровела снова документы начисления и выплаты ЗП по сотруднику, дело в том, что я вручную меняла строки с НДФЛ по датам 20.02 и 06.03, чтобы в документе Начисление ЗП строки совпадали с суммой налога из ведомостей. Сейчас все как было, когда я обнаружила ошибку. НО теперь в Подробном анализе НДФЛ в сумме 96 р. ишлизне удержан. в 25 году неудержан

3. Отлично, рада что расхождений в БУ и НУ нет.
   Правильно ли я понимаю, то после всех перерасчетов результат в отчетах Подробный анализ ндфл по сотруднику остались без изменений: как на приложенных скриншотах? Получается, что нам нужно подать корректирующий отчет 6-НДФЛ за 2025 год. Сделать зачет ндфл мы не можем излишне удержанного ндфл за 2025 год. У сотрудника будет возможность написать заявление на возврат?
   В таком случаи мы будет действовать по рекомендациям из статьи: Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов . Обратите, пожалуйста, на 1 пример. Только у нас будет не первичный отчет,а корректирующий.
   Учет 2026 года можно скорректировать, использую ведомость от 13 марта. Важно верно указать ведомость по документу -основания. Предлагаю с Вами посмотреть отчет Анализ ндфл по документам-основания (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), укажем период 2026 год. По кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Флажок По сотрудникам прошу не ставить. Приложите, скриншот отчета.

4. Мила, добрый день, я немного выпала из обсуждения по причине личного характера. Прошу прощения.
   Я бы хотела вернуться к началу, я понимаю, что совсем запуталась и ничего не понимаю(.
   я прикладываю еще раз подробный анализ НДФЛ за оба года, авансы, ЗП пересчитала, все перепровела в хронологическом порядке. В ведомостях НДФЛ тоже поставила такой, как был при сдаче отчетности. (поднимала уведомления). Так же прикладываю скрин из реестра справок НДФЛ, вот в этот момент я увидела неправильно сосчитанный НДФЛ, общая сумма не шла по реестру и 6-НДФЛ на 627 р. НДФЛ сосчитан больше на 627 р. был. Потом обнаружила, что аванс 22.12 был выплачен не в полной сумме (-627 р) и при окончательном расчете тоже не скорректирована выплата. Сейчас в подробном анализе НДФЛ в 25 году НДФЛ больше на 96 р., в 26 г. меньше. Заявление сотрудник, конечно, напишет. Но мне важно понять правильно ли мы исправляем эту глупую ошибку(

5. вот выписка из реестра справок, видно, что налог был исчислен и удержан неправильно

6. Ничего страшного! Вместе все разберем и исправим. Начнем с 2025 года. В отчете Подробный анализ ндфл не правильная сумма исчисленного ндфл. Чтобы это исправить создадим документ Перерасчет ндфл. В шапке документа укажем текущий месяц, но налоговый период 2025 год. Программа сделает перерасчет ндфл на сумму 96. Проверим также что заполнилась корректировка выплаты. На эту сумму попросим сотрудника написать заявление на возврат ндфл. Документ Возврат ндфл делаем тоже в текущем месяце за 2025 год. После этого сформирует корректирующий отчет за 2025 год. Обратите внимание на пример 1 из статьи: Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов .
   В учете 2026 года тоже неверно исчисленный ндфл. Если бы у нас не был конец квартала, то можно было оставить все как есть до следующего начисления. Сейчас можно сделать документ Перерасчет ндфл за 2026 год. Этим документом мы исправим исчисленный, а удержанный ндфл нужно будет исправить в ближайшую выплату. Подскажите, когда будет выплата аванса?

   

   png 2026-03-17_20-18-07

7. Все сделала, все так и получилось! прикладываю скрины
   аванс предположительно 22.03, удержим до конца квартала. Попробую сформировать корректирующий отчет

8. Отлично! Напишите, как будет получаться с отчетом 6-НДФЛ

9. Добрый день! вчера билась с отчетом, не получается, как в статье. Видимо, где-то ошибаюсь. Документы перерасчета НДФЛ в 25 году сделала 17.03,, возврат НДФЛ и ведомость 20.03. В документе Перерасчет НДФЛ за 26 год дата получения дохода автоматически встала 13.03.26 г. В Расчет в строку 120 2 раздела сумма дохода попадает за минусом 740.20 р., а в строку 140 прежняя сумма налога 184316, кроме того в строке 170 отражается сумма 96 р., а не в 180. И еще я начислила ЗП за первую половину марта, в ведомость налог 96 р. не попадает. Где-то я нагрешила, хотя вроде все поняла..

10. Здравствуйте!
    Пока будем думать, что программа вредничает, но мы ее пробуем укротить)
    Уточните, какая у Вас указана дата на титульном листе в отчете? Документ Перерасчет ндфл делает движение на последний день месяца. Поэтому рекомендую поставить 31 марта 2026 или даже 1 апреля. Изменится ли поведение программы?

11. Я об этом думала, но дату поставила после операций-22.03, поменяла на 31.03 (01.04 аналогично заполняет) и получилась картинка лучше, конечно. Главное, что справка сформировалась только по сотруднику, до этого все справки формировались(. Строка 140 уже не включает 96 р., но в излишне удержанных эта сумма не появилась

12. Отлично! Строка 190 должна быть заполнена на 96 рублей. Но это проще поставить руками,программа автоматически редко когда ее заполняет верно в корректирующем отчете. В Приложении 1 по сотруднику отражено равенство исчисленного и удержанного ндфл?

13. Да, справке все ок., может в строке 180 должна быть сумма 96 р? в строку 190 сумма попала отчете за 1 квартал 26 г.

14. Спасибо, что уточнили! Все верно. вернули же в 2026 году. Поэтому не заполняем ни 190, ни 180. У нас проявится КС 1.14. Это допустимо, отчет будет принят с этой «ошибкой». В этом случае сдаем годовой 6-НДФЛ, игнорируя ошибку. Если ФНС пришлет требование, потребуется представить пояснение. Прикладываю ссылку на публикацию: Что делать при ошибке в КС 1.14 в 6-НДФЛ .

15. Хорошо, поняла)
    Мила, еще по поводу удержания 96 р. с ближайшей выплатой. С подготовила документ начисления ЗП за 1 половину марта, но в ведомость выплаты 96 р. не попали. Так же сумма НДФЛ с выплаты отпуска меньше на 96 р. Выплата была 13.03. Еще в документе Пересчет нДФЛ за 26 год дата получения дохода поменялась с 13 на 20.03.

16. Сама программа может и не вспомнить про 96 рублей ндфл. Поэтому не всегда автоматически в ведомость и проходят неудержанные суммы ндфл.
    Предлагаю с Вами посмотреть отчет Анализ ндфл по документам-основания (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), укажем период 2026 год. По кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Флажок По сотрудникам прошу не ставить.

17. Похоже так и есть. В расчетном листке за март с учетом выплаты аванса сотрудник должен на 96 р. больше суммы аванса. Если добавить в ведомость при выплате аванса 96 р., то его долг будет равен именно сумме полученного аванса. Очень не нравятся ручные корректировки((

18. В расчетном листке верно то, что сумма НДФЛ к зачету равна Зачтено излишне удержанного НДФЛ. Нам нужно исправить сумму ндфл в ведомости на выплату указав документ основание Перерасчет ндфл. Прикладываю скриншот для пояснения. Суммы на руки мы не меняем.
    Ручные правка по удержанному ндфл допустимы в ЗУП.
    Прикладываю ссылку на публикацию: Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления . Обратите внимание на шаг 3.

    

    png 2026-03-18_22-43-37

19. Добрый день, Мила
    Начислила зарплату за март для проверки, поскольку после выплаты аванса в расчетном листке отражалась сумма долга за работником больше выплаты на 96 руб. (за счет возврата), в учетом выплаты апреля все вроде получается)

20. Да! Все хорошо в учете. Отлично получилось ❤️

21. Благодарю за помощь! буду сдавать уточненку

22. Рада была Вам помочь. До новых встреч 🌟

    1

Комментарии закрыты.