Сотрудник был уволен 08.07.2021 года. В ноябре 2022 он предоставляет чек в налоговую, как самозанятый от нашей компании.
Работал в октябре 2022, оплатили в ноябре 2022 . Он был самозанятым один месяц, налоговая его переквалифицировала в договор ГПХ.
Раз его переквалифицируют в ГПХ, то нужно будет доначислить НДФЛ. Но доход уже выплачен.
В консультанте пишут что если доход не выплачиваете, то необходимо сообщить в ИФНС о невозможности удержать НДФЛ. Как это сделать в программе?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Приложение
Здравствуйте!
Правильно ли я понимаю, что мы будет подавать корректировку 6 ндфл за прошлый год? Так как сотрудник у нас был самозанятым -в ЗУП по нему нет каких данных. Для формирование корректировки годового отчета 6 ндфл нам нужно сделать:
— Создать нового сотрудника
— Ввести документ Договор ГПХ. Укажите сумму и верные даты прошлого периода.
— Создать документ Начисление зарплаты и взносов за Ноябрь ( возможно здесь будет октябрь, тут нужно выбрать исходя из первичных документов). В этом документе будет рассчитана сумма по договору, ндфл, взносы. Рекомендую через кнопку Подбор выбрать нужного сотрудника — договорника.
— Создаем документ Ведомость на выплату. Программа поставит сумму на руки за вычет ндфл. Меняем сумму на ту, которую сотрудник получил. Ндфл обнуляем.
— Формирует 6 ндфл корректирующий. Вручную заполняем в приложении по сотруднику раздел 4
В разделе 2 изменится строка 110, 113 на сумму договора. 140 строка изменится на сумму исчисленного ндфл. 160 строка не изменится, так как мы не удержали ндфл у сотрудника. 170 строка = сумму ндфл у договорника
— Создаем документ Операция учета ндфл (Налоги и взносы) Передано на взыскание. Чтобы закрыть взаиморасчеты с сотрудником.
Прикладываю скриншоты.
Прикладываю ссылки на публикации:
— Регистрация неудержанного НДФЛ, переданного на взыскание (ЗУП 3.1.18.364 / 3.1.21.15) .
— Как с 2021 года в отчете 6-НДФЛ отразить информацию о невозможности удержать НДФЛ? .
Если что-то не будет получаться, пожалуйста, напишите. Приложите скриншоты — вместе обязательно разберем.
Чек был на 22 000.
Мне договор оформлять на 22 000 или плюс НДФЛ?
В таком случае договор оформлять на 22000. Вы же ему эту сумму перевели. НДФЛ у нас будет исчислен 2860. Эту сумму будет показывать как невозможно удержать у сотрудника.