Здравствуйте.
Посоветуйте, пожалуйста, что делать в такой ситуации.
Сотрудник работает по основной должности в филиале и по вн. совместительству в основной организации. Налог считают общий, учитывая доходы по обоим местам работы. Мы в курсе, что каждый налоговый агент должен рассчитывать налог только по своим доходам. Принципиальная позиция бухгалтера — считать общий налог.
В Июне сотруднику начислялась премия и зарплата с выплатой в Июле (по двум местам работы). В одном из документов пошло превышение дохода в 2,4 млн, которое не было учтено, и весь налог поставлен вручную по 13%.
В дальнейшем сумма налога скорректировалась и расчет верный.
Сейчас формируем 6 НДФЛ за 9 месяцев и видим неверное распределение дохода между ставками 13% и 15%: часть дохода, которая должна попасть в раздел 13%, улетела в раздел 15%. Сам налог по ставкам отражается верно. Такая же картина в справке 2 ндфл для сотрудника.
Возможно ли перекинуть часть дохода в нужный раздел с помощью операции учета или корректировки регистров, не перепроводя документы?
Все комментарии (2)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день. В ЗУП 3.1 сейчас есть ошибка по заполнению 6-НДФЛ для сотрудников с доходами свыше 2,4 млн, если они получают зарплату по разным регистрациям ФНС — Ошибка в 6-НДФЛ, если доходы сотрудника превысили 2,4 млн руб. и относятся к разным ИФНС
Поэтому даже если в учете по регистрам будет все правильно — 6-НДФЛ надо исправлять вручную, к сожалению.
Екатерина, благодарю за ответ