Войти в кабинетДобрый день, сотруднику был заведен документ
1. отпуск № 241, с него был выплачен НДФЛ, дата выплаты 26.06.2019
(начислено 24369,28, удержано 3169),
2. после этого сделано исправление отпуска (дата выплаты 26.06.2019) —
Начислено 3085,92, удержано 0
В регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» суммы разложились правильно, в отчет «Проверка раздела 2 6 НДФЛ» суммы попадают корректно, в т.ч. фигурирует строка с минусом по сумме полученного дохода -21283,36 но в разделе 2 6НДФЛ этой суммы нет.
Кроме того непонятно, как бухгалтер должен корректировать суммы к выплате в ведомостях вручную, если правит вручную сумму к выплате, то суммы попадают в регистр, видимо, пропорционально? Т.е. по кнопке «Изменить зарплату» суммы пересчитываются сами и соответственно неправильно попадают в регистр, то потом неверно отображается в 6-НДФЛ. Бухгалтер утверждает, что ей постоянно приходится править суммы в ведомости вручную по тем или иным причинам, как быть в таком случае?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Если были отрицательные суммы дохода по какому-то документу основанию, то в Раздел 2 6-НДФЛ они не попадают. Аналогичная ситуация рассматривалась еще тут:
[13.07.2018 запись] Отчетность по НДФЛ за 1 полугодие 2018 (раздел Ошибки и сложные учетные ситуации по НДФЛ — видео Болезнь во время отпуска.)
130 строка носит справочный характер и не сверяется с 1 разделом. Если по документу была выплачена отрицательная сумма, то в Раздел 2 она не попадает.
Из консультант плюс (Консультация эксперта 2019 на основе материала Ермолаевой):
Вопрос: В связи с отзывом из отпуска работника часть отпуска перенесена на другие даты того же месяца. Как заполнить разд. 2 расчета 6-НДФЛ, если излишне выплаченные отпускные засчитаны?
Ответ: Если сумма излишне выплаченных отпускных в связи с отзывом работника из отпуска полностью засчитывается в счет отпускных того же месяца, разд. 2 расчета 6-НДФЛ должен быть заполнен одним блоком.
…
в данной консультации рассматривается пример, согласно которому эти суммы должны попадать на первоначальную дату исчисления, можно ли так сделать в программе?
т. е. чтобы вычет налога произошел не с датой первого положительного дохода (на конец месяца), а в дату выплаты 26.06.2019
Здравствуйте!
В этой консультации рассматривается ситуация, когда отпуск переносится на другие дни, у Вас не произошел тольк отзыв. (По крайней мере в отчете я не вижу доначисления). Смысл в том, что сумма отпускных и НДФЛ тут же компенсированы, и исходный блок строк по отпускным посто не должен поменяться. А у Вас уменьшилась сумма отпускных, так что не думаю, что отразить уменьшение дохода на исходную дату и тем более не корректно уменьшение удержание НДФЛ.
Но в ЗУП при отзыве и в том, числе с последующим начислением отускных в другие даты, 6-НДФЛ нужным образом автоматически не заполнится.
При продлении отпуска из-за больничного можно реализовать желаемое заполнение 6-НДФЛ, воспользовавшись вот этим способом ввода документов: Как отразить больничный лист во время отпуска, чтобы в нем не появлялись суммы перерасчета по отпуску для выплаты в межрасчетный период?.