В декабре 2022 года начислили сотруднику натуральный доход. Дата получения дохода 31.12.2022. НДФЛ удержали при выплате заработной платы за декабрь в январе 2023 года. Соответственно НДФЛ перечислили до 30.01.2023. При заполнении 6-НДФЛ за 2022 год, в Приложении 1 сумма НДФЛ с натурального дохода отражена по строкам начислено, удержано, но не отражается по строке перечислено. Полагаю, что строки начислено, удержано и перечислено по Приложению 1 должны быть равны? Если оставить как есть, то со стороны ФНС может возникнуть вопрос о перечислении?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ с натурального дохода за декабрь 2022 в отчетности
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- 6-НДФЛ за 2022 год У сотрудника организации приостановлено действие трудового договора по причине мобилизации с 05.10.2022. Исходно была начислена и выплачена материальная помощь с…
- Отражение в отчете 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года , НДФЛ с зарплаты за декабрь 2022 года, если доход был получен в декабре 2022 года, а НДФЛ удержан в январе 2023года. В декабре 2022 года в связи с отзывом из отпуска и перерасчетом отпускных выплат, у сотрудника образовался долг по заработной…
- 6-НДФЛ зарплата за 2022г выплачивается в январе 2023. Зарплата с марта 2022 г не выплачивали. Решили выплатить в январе 2023г. Как заполнить 6-НДФЛ за 2022г. В Приложении 1-справки…
- Отражение задолженности по зарплате за 2022 год, выплаченной в 2023 году в 6-НДФЛ Добрый день. На конец 2022 года в компании образовалась задолженность по выплате заработной платы за ноябрь-декабрь. Фактически выплата задолженности была…
Статьи по этой теме
- Как отразить в 6-НДФЛ подарок работнику к новому году Источник: Письмо ФНС от 21.02.2024 N БС-4-11/1945@ Информация для: работодателей ФНС рассказала, как заполнить 6-НДФЛ, если в декабре 2023 года…
- Как заполнить 6-НДФЛ при перечислении отпускных вместе с зарплатой? 29.12.2021 г. работникам перечислили зарплату за декабрь и отпускные за январь 2022 г. Разберем, как будет заполнен отчет 6-НДФЛ в этом случае.…
- Перерасчет НДФЛ с матвыгоды не сотруднику Доход в виде материальной выгоды и налог с нее по стороннему физическому лицу, не являющемуся сотрудником, регистрировали документом Операция учета…
- Как в ЗУП 3.1 учитывается НДФЛ с натурального дохода 2025 года, если налог удержали в 2026? Натуральный доход выдали сотруднику в декабре 2025. НДФЛ с него удержали при выплате декабрьской зарплаты в январе 2026. Как отразится…
Добрый день!
Добавьте пожалуйста Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
Вы правы, исчислено, удержано и перечислено должны быть равны.
Добрый день! Прикладываю Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
Уточните пожалуйста, вы по ведомости Ведомость на счета 00990000025
от 10.01.2023 вводили Перечисление НДФЛ?
Или в ведомости не снимали флаг про Перечисление?
Добрый день!
В ведомости снимала флаг, но не создавала документ перечисления НДФЛ в бюджет, т.к. посчитала, что это уже 2023 год и нет необходимости.
После Вашего письма создала документ на перечисление НДФЛ.
Суммы по натуральному доходу появились в графе оплачено Приложения 1.
Однако в отчете Подробный анализ НДФЛ по другим сотрудникам, у которых был переходящий НДФЛ 15%, выпала сумма переплаты НДФЛ с превышения, т.к. документ на перечисление НДФЛ не распределяет оплату налога корректно.
Надо ли с этим что-то делать?
И вообще, надо ли создавать документ на перечисление НДФЛ или в 2023 году можно просто оставлять галку в ведомости на перечисление?
Добрый день!
Можно оставить флаг о перечислении по умолчанию.
На счет 15% были ошибки
Ошибка при наличии доходов свыше 5 млн руб. при переходящей зарплате
Тут надо рассматривать отдельно вопрос. С превышением было много нюансов.
По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
У вас есть возможность задать вопрос отдельно?
Спасибо за понимание!
Добрый день!
Спасибо за пояснение.
Возможность задать отдельный вопрос есть.
Еще раз благодарю за ответ!