Возврат НДФЛ за прошлый год

Вопрос задал Светлана З. (Москва)

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.84/10)

Добрый день! Работаем в ЗУП 3.1 (3.1.18.337). Работнику в ноябре 2021 года предоставлен отпуск авансом. В январе 2022 года он увольняется. В документе Увольнение фиксируются отпускные, выплаченные авансом, в виде отрицательной суммы, на вкладке НДФЛ — отрицательный налог с этих отпускных с датой получения дохода 18.11.21 и на вкладке Корректировка выплаты — тот же отрицательный налог. В связи с этим введен документ Возврат НДФЛ (месяц — январь 2022). Документ заполнился автоматически (дата дохода 18.11.21, сумма — все верно). Создана ведомость на выплату расчета при увольнении. Сумма НДФЛ подтянулась ровно с начисленной заработной платы (без учета ноябрьских минусов). Создана вторая ведомость к документу Возврат НДФЛ. Тоже все заполнилось корректно. Но при формировании справки 2-НДФЛ за 2021 год заполняется графа Излишне удержано. Соответственно сумма налога Исчислено меньше, чем Удержано и Перечислено.
Я что-то делаю не правильно или это нормальное поведение программы? В 2-НДФЛ за 2021 год не должно учитываться, что излишне удержанный налог возвращен?

Обсуждение (5)

  1. Здравствуйте!

    Вы возвращаете НДЛФ, поэтому в Ведомость в колонку «НДФЛ к перечислению» попадет январский НДФЛ. «К выплате» проверьте должна попасть сумма:

    а) по «Увольнению» Начислено (с учетом сторно) — НДФЛ января. Проверьте, чтобы сумма не была уменьшена здесь на сумму возвращаемого НДФЛ. Подскажите в «Увольнении» на вкладке «Корректировка выплаты» есть строка с суммой возвращаемого НДФЛ?

    б) возврат по НДФЛ — отдельной строкой

    На заполнение «2-НДФЛ по сотруднику» влияет дата его формирования. Поставьте 01.02.2022 и посмотрите результат.

    Дополнительно можно проверить данные в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2021 год

  2. а) В Увольнение попало все верно (начислено за январь минус сторно за ноябрь и минус НДФЛ с начислений за январь).
    В Увольнении на вкладке Корректировка выплаты есть строка с отрицательной суммой возвращаемого НДФЛ (я написала об этом вопросе).

    б) не поняла про Возврат НДФЛ — отдельной строкой.

    Действительно, если 2-НДФЛ формировать датой 01.02 или даже 31.01, то все заполняется корректно. Но если сформировать ее датой, следующей за датой увольнения и возврата НДФЛ, то заполняется Излишне удержано. Не понятно почему так. Почему 28.01 есть излишне удержанный налог, а 31.01 — уже нет. И как быть со справкой, если сотрудник хочет получить ее при увольнении? Поправить вручную?

    1. б) имела в виду, что если в Ведомость открыть расшифровку по колонке «К выплате», то отдельной строкой должна проходить сумма по документу-основанию «Возврат НДФЛ»

      По «2-НДФЛ для сотрудника» — это особенность формирования справки в ЗУП 3. В печатной форме дату можно поправить.

  3. Я возврат НДФЛ делаю отдельной ведомостью, соответственно там и строка одна со ссылкой на документ Возврат НДФЛ.
    Что касается заполнения справки 2-НДФЛ, то эта «особенность программы» касается именно случаев с возвратом налога?
    Потому что в обычной ситуации справка формируется днем увольнения корректно.

    1. Здравствуйте!
      Сейчас возвраты из-за ошибки в программе регистрируются не фактической датой возврата, а последним днем «Месяца», который указан в документе «Возврат НДФЛ». Поэтому получается, что справка 2-НДФЛ «не видит» возвращенную сумму, если дата меньше окончания месяца.

Комментарии закрыты