НДФЛ приз

Вопрос задал: Анна М.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.83/10)

Добрый день. ЗУП 3.1.14 последний релиз.

С Мая месяца у сотрудника не было облагаемого дохода для применения вычетов. В августе такой доход появился, но сумма вычетов равна 5600, а доход равен 1000(округлили). Рассчитался отрицательный налог — излишне удержанный, так и в регистре отразилось и в р/л.
Затем в сентябре принято отменить этот приз, но сторнирования не предусмотрено для этого документа и пришлось ввести документ исправления и обнулить всем суммы. Что привело к некоректному отражению дохода в справке 2 ндфл(положительный налог в августе и отрицательный в сентябре). Но убрав приз, вычеты и излишне удержанный налог остался на месте. Мы по прежнему оставались должны сотруднику вернуть налог.

Затем в декабре опять вводим приз, и опять уже с сентября по декабрь применяется вычет, и опять доход меньше примененных вычетов, опять рассчитывается отрицательный НДФЛ, но в этот раз уже без регистрации излишне удержанного налога. А просто отрицательный НДФЛ и в ведомость на выплату упала эта сумма отрицательного налога. В итоге сумма излишне удержанного налога так и осталась висеть с августа, но в документ Возврат НДФЛ она не падает, документ автоматически не заполняется.
В итоге получился ряд вопросов по сложившейся ситуации:
1. Почему Исправление документа Приз, подарок так не корректно зарегистрировал доход, возможно есть другой способ исправления таких документов. И почему в итоге обнуление сумм не привело к сторнированию примененных вычетов, излишне удержанный НДФЛ остался на месте
2. Почему в декабре применился вычет больше отхода, но не зарегистрировался излишне удержанный налог, а сумма просто упала на выплату. В чем разница двух случаев, в каком случае требуется оформить возврат, а в каком в ведомость автоматически заполняется сумма отрицательного налога.
3. Почему в р/л по прежнему отражается излишне удержанный налог с августа, но в документ Возврат НДФЛ она не подтягивается.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Сначала хотела предложить вариант ввести исправление с помощью документа «Сторнирование начислений», там как раз можно выбрать документ «Приз, подарок», попробовала сделать, но вышла ошибка. Уточнила у разработчиков, оказывается они всё-таки не добавляли возможности сторнировать этот документ, он в списке выбора он появляется по ошибке.

    Для сторнирования я бы ввела такой же документ «Приз, подарок», но с отрицательными суммами.

    С ситуацией, что программа сама пытается вернуть налог, я тоже сталкивалась. По идеи такого быть не должно. Мы либо должны оформить возврат НДФЛ, либо программа регистрирует налог как излишне удержанный —  Отрицательный исчисленный НДФЛ .

    С последним вопросом я тоже недавно столкнулась. Оказалось, что в конце 2019 пользователь не провел возврат НДФЛ (у сотрудника был излишне удержанный НДФЛ — 1 руб.) и весь следующий год этот рубль попадал то в ведомость, то в начисления, но не в возврат НДФЛ.

    1. 1. Если ввести документ Приз с отрицательными значениями, то в 2 НДФЛ будет такая же картина, как и у нас сейчас. + в одном периоде, — в другом. Как это потом исправлять? И почему вычеты не отсторнировались при отмене дохода?
      2. Так и не поняли что делать, когда в ведомость подтягивается этот налог. Нам его удалять или оставлять? и в возврат же она не подтянется.
      3. Если излишне удержанный налог зарегистрирован, но он не попадает в возврат, нам его вручную проставлять? Что с ним делать?

  2. По первому пункту скорее всего действует старая ошибка:

    Ошибка 30001584
    Код ошибки: 30001584
    Статус: Отложена Зарегистрирована: 08.07.2013
    Продукт: «1С:ЗУП 3, 1С:ЗГУ 3»

    Описание:
    При регистрации подарка документом «Приз, подарок» не применяются стандартные и имущественные вычеты по НДФЛ.
    https://bugboard.v8.1c.ru/error/000020818

    По поводу НДФЛ, который не попадает в возврат. Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотрудника». У меня появилось предположение, что эта сумма не излишне удержанный НДФЛ, а пересортица, например в видах доходов, которая ошибочно отражается как излишне удержанный НДФЛ.

    1. 1. По вычетам с призов она как-то странно действует. Применить, применила, а отменить не отменила. И все же, по справке 2 НДФЛ, что делать в таких случаях исправлений? Это же не связано с вычетами, а сам доход не на те периоды падает.
      2. Сегодня постараемся прислать сканы. А

Добавить комментарий