Добрый день. У сотрудника в январе произошел перерасчет налога за декабрь 2019 с минусом документом больничный лист. При начислении зарплаты за январь происходит зачет указанного налога засчет текущего начисленного налога за январь на закладке Корректировка долга. При формировании 2-НДФЛ за 2019 программа не видит зачет отрицательного налога, в итоге получается излишне удержанный налог. Приходится очищать закладку корректировка долга и делать отдельный документ «Возврат НДФЛ». Правильно ли это?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Излишне удержанный НДФЛ
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Остаток сумм к выплате при переносе данных в ред.3 Добрый день! На 1 января 2021г. сделали перенос данных (краткий). Долга перед сотрудниками нет. Но когда формируем отчет "Анализ зарплаты…
- Корректировка начисления мат выгоды после выплаты зарплаты Добрый день, ЗУП 3.1.(3.1.12.113)ОСНО Материальную выгоду рассчитываю отдельно, в табличке, 1 му сотруднику. Затем данные из таблички вручную вношу или…
- Ошибки расчета НДФЛ Здравствуйте. В организации работают иностранные граждане (патент). При начислении зарплаты за февраль 2023 года были внесены ручные корректировки зачета авансовых…
- Увеличение долга работника после выплаты Возврата НДФЛ Прошу проконсультировать как исправить ошибку увеличения долга работника после оформления документа Ведомость в банк с видом операции "Возврат НДФЛ". Хронология…
Статьи по этой теме
- Как восстановить НДС с аванса выданного при списании дебиторской задолженности в 1С? Перечислили поставщику аванс и приняли НДС с аванса выданного к вычету. Поставщик исчез, и дебиторскую задолженность списали. Как в программе…
- Простили долг по займу – варианты отражения в ЗУП 3.1 Организация простила долг по займу физическому лицу. С суммы прощенного долга необходимо исчислить НДФЛ. Видео: Как простить долг по займу…
- Ошибка в ЗУП 3.1 – в 6-НДФЛ неверно учитывается долг по НДФЛ, удержанный за предыдущий год В ЗУП 3.1 обнаружена проблема — если с сотрудника удерживаем долг по НДФЛ за прошлый год, удержанный налог неверно отражается…
- Тест № 4. Неправильный договор при расчетах с контрагентом: обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто
Добрый день. Вы поступили правильно, оформив возврат НДФЛ. Дело в том, что зачет НДФЛ производится только в рамках одного налогового периода при отсутствии заявления о возврате налога. Такие выводы можно сделать на основании ст. 226 НК РФ:
«Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса, нарастающим итогом с начала налогового периода применительно ко всем доходам (за исключением доходов от долевого участия в организации, а также доходов, в отношении которых исчисление сумм налога производится в соответствии со статьей 214.7 настоящего Кодекса), в отношении которых применяется налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога.»
По этой причине программа и не смогла скорректировать удержанный НДФЛ за 2019 год, т.к. не выявила зачет излишне удержанного налога в пределах 2019 года.