Здравствуйте.
У нас сотрудница вышла из декретного отпуска 5.11.2019. Ей установили вычет на ребенка. При начислении зарплаты и взносов за декабрь 2019 на вкладке НДФЛ для вида дохода «Натуральный доход (основная налоговая база)» в колонке «НДФЛ» встает отрицательная сумма налога. Соответствующая сумма налога встала на вкладку «Корректировка выплаты» в колонку «Налог к зачету, возврату». В расчетном листочке за ноябрь 2019 г. «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» нет. Проблема возникла именно в декабре 2019.
Сейчас на дворе январь 2023 г. Этот вопрос тянется с 2019 г. , бухгалтер не озвучивал, что есть такая проблемка, а потихоньку руками изменял сумму НДФЛ.
Подскажите, как выявить причину возникновения этой проблемы? И как ее исправить в январе 2023?
Спасибо.
Почему встал вид дохода «Натуральный доход (основная налоговая база)» не понятно, у нас не было натуральных доходов, должно быть только «Оплата труда (основная налоговая база)».
Не правильно описала ситуацию.
Сотрудница ушла в отпуск по уходу за ребенком с 17.07.2019.
С июля по ноябрь при начислении пособия по уходу за ребенком никаких «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» не возникало. Проблема возникла при начислении за декабрь 2019 г. Как можно понять по какой причине это произошло и как исправить это уже в 2023 г.?
Спасибо.
27.12.2019 был оформлен документ «Приз, подарок» (код дохода 2721, код вычета 501).
Т.е. сотрудница была всего в двух декретных отпусках.
Из первого она вышла в ноябре 2018. Во второй ушла в феврале 2019.
В 2019 г доход у нее был только в январе с предоставлением вычета 1400 руб на первого ребенка. В декабре 2019 она получила новогодний подарок в натуральной форме. И на него начислилась льгота за 11 месяцев (с февраля по декабрь 2019 г.). Из-за этого и возник «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей». Как сделать так, чтобы в этом случае льгота не предоставлялась? Как исправить ситуацию для этого сотрудника уже в январе 2023 года?
Спасибо.
Здравствуйте! Здесь непростая ситуация, например если бы у сотрудницы с начала года не было облагаемого НДФЛ дохода, то мы могли бы применить вычет только за декабрь 2019 — Что делать, если сотрудница вышла из декрета в середине года, а вычет предоставляется с Января?
Но у нас есть налоговая база с начала 2019 года, поэтому вычеты могут быть применены в полном объеме.
Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.2019 по 31.12.2019, проверим расчет.
Бухгалтерия, однозначно не хочет, чтобы предоставлялся вычет за 11 месяцев 2019 г. Если сотрудник желает его получить и налоговая на это согласна, то пусть сам сотрудник обращается в инспекцию с декларацией с целью вернуть НДФЛ.
Как нам в базе в январе 2023 г. сделать так, чтобы больше не возникал этот вопрос по нашей сотруднице?
Скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.2019 по 31.12.2019.
Можно заявления на вычеты скорректировать.
Если необходимо оставить только вычет за январь 2019, то проводим так:
Если за январь и декабрь 2019, то будет два заявления:
Вопросы:
1. Но ДАТА должна быть, наверное, в первом случае 01.01.2019, во втором 01.12.2019?
2. А можно ли сейчас залезать в Заявления на вычеты 2019 г.? Это не нарушит последовательность?
3. Надо ли будет перепроводить «Начисление зарплаты» за декабрь 2019? Если ДА, то это разве не нарушит последовательность проведения документов? Не будем же мы перепроводить все документы начисления и выплат с декабря 2019 г. по декабрь 2022 г.?
4. «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» виден в отчете «Задолженность по зарплате» за любой период времени после декабря 2019 г.
В других отчетах, например «Расчетный лист», «Полный свод начислений, удержаний и выплат» данная сумма вылезает только за декабрь 2019. После декабря 2019 эта суммы уже не видно.
Как она нам может помешать, если , например оставить все как есть?
Вопрос № 4 не рассматривайте (написала ерунду, простите).
Может нам как-то в регистрах отредактировать цифры, чтобы не приходилось каждый раз при выплате начислений корректировать суммы, прибавляя к выставленным машиной сумме сумму «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей», которая у нас получилась в декабре 2019 г.?
Так как, делая в заявлении о предоставлении вычетов дату окончания действия вычета январем 2019 г. придется пересчитать все начисления с января 2019 по 2023 г. , а так же перепровести все выплаты. Это не есть хорошо.
Добрый день!
1. Дата документа в данном случае ни на что не влияет, важен месяц начала и окончания применения вычетов.
2. Можно отдельно заполнить в декабре 2019 документ «Перерасчет НДФЛ»
3. Остальные документы не перепроводить.
Можно рассмотреть другой вариант: ничего не исправлять, а в декабре 2019 провести документ «Возврат НДФЛ» и ведомость на выплату, чтобы просто закрыть задолженность. 2022 или 2023 технический возврат проводить нельзя, он попадёт в отчетность по НДФЛ.
Но сначала попробуйте корректировки на копии базы!
Если я сделаю в декабре «Возврат НДФЛ» и ведомость на выплату, то не нарушу ли таким образом последовательность? НЕ надо ли будет перепроводить все последующие документы?
Как такового автоматического восстановления последовательности в зарплате нет, правильно?
Нет, здесь такого как в 1С:Бухгалтерии нет: провели один документ — нужно перепроводить другие. Если мы проводим отдельные документы (Возврат НДФЛ и Ведомость на возврат) в 1С:ЗУП, мы их всегда без последствий можем отменить.
Пыталась создать документ «Возврат НДФЛ» от 31.12.2019 и выплатить его через банк, но это не убрало «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей».
Пыталась отредактировать изначальные «Заявления на вычеты», поставив там месяц окончания применения вычета на 1-ого ребенка Январь 2019 г. Затем создавала документ «Перерасчет НДФЛ», но в итоге «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» не уходило из отчета «Задолженность по зарплате».
Если вернуться изначально к документу «Начисления зарплаты и взносов» за ДЕКАБРЬ 2019 г., где и возник «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей», то там для нашей сотрудницы на закладке «НДФЛ» нет нашей суммы (бухгалтер ее заметила и просто удалила руками при начислении зарплаты). А на вкладке «Корректировки выплаты» эта сумма осталась (бухгалтер на заметила эту вкладку и не отредактировала ее сейчас). Если сейчас после того, как заявления на вычеты уже отредактированы зайти в документ «Начисление зарплаты и взносов» за декабрь 2019 г. и «Пересчитать НДФЛ» на вкладке «Корректировки выплаты» с последующим проведением документа «Начисление зарплаты и взносов» за декабрь 2019 г., то «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» исчезнет. Но так как не хочется редактировать и проводить документ «Начисление зарплаты и взносов» за декабрь 2019 г. (боимся, что это повлияет на движения в регистрах, так как на ваших семинарах постоянно говорят, что надо перепровести все остальные документы в хронологическом порядке и не ошибиться), то я решила попробывать воспользоваться документом «Перенос данных».
Определила, что документ «Начисления зарплаты и взносов» за ДЕКАБРЬ 2019 г. по нашей декретнице и по нашей сумме задолженности сделал движение в двух регистрах : «Зарплата к выплате» и «Начисления Удержания по сотрудникам». Я создала документ «Перенос данных» за декабрь 2019 г. от 31.12.2019, где отразила похожие строки по сумме «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» но с противоположным знаком (если изначально стояло с «+», то я поставила с «-» и наоборот). В итоге в отчетах «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» пропал и при начислении зарплаты за январь 2023 г. этой суммы тоже не было. Правильно ли я сделала? Можно ли выйти таким образом из нашей ситуации?
Спасибо.
Здравствуйте! Да, можно провести так.
Если при расчете документа «Начисление зарплаты и взносов» за январь 2023 перерасчеты не появляются и закладка «Корректировка выплаты» не заполняется, то всё хорошо. Ещё необходимо будет проверить расчет зарплаты в следующем месяце, потому что Вы проведете ведомости на выплату за январь 2023, а туда может попасть перерасчет, который приведет к перерачету в документе «Начисление зарплаты и взносов» за февраль 2023.
Здравствуйте!
Мы сделали «Начисление зарплаты и взносов» с последующей выплатой и за январь 2023 г. по нашей сотруднице, и за февраль 2023 г. , вкладочка «Корректировка выплаты» пустая, перерасчетов нет.
Думаю, что нам удалось решить поставленный вопрос.
Спасибо.
Да, мы всё проверили.
Уточните, пожалуйста, создание документа «Перенос данных» за декабрь 2019 г. не приведёт к нарушению последовательности проведения документов. Правильно?
Спасибо.
Нет, не приведет. В ЗУП последовательность не проверяется. За исключением регистрации перерасчетов, но документ «Перенос данных» в этом не участвует. «Перенос данных» — это как бы не документ, а запись напрямую в регистр.
Ещё важна последовательность заполнения ведомостей, т.к. если она нарушается, в следующей ведомости появляются записи «в т.ч». Но мы ведомости не трогали. Поэтому в данном случае нет повода для беспокойства.
Большое спасибо.