НДФЛ за декабрь 2022 года

1. Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, в отчётности 6-НДФЛ за 2022 как отразили эту ситуацию? По хорошему зарплату за декабрь не нужно было там показывать, но судя по всему, у Вас она автоматически попадала в отчет. Правильно будет в 6-НДФЛ 2022 этот доход не показывать, а показать его в отчете за 1 квартал 2023.
   И еще связанный вопрос: аванс за декабрь выплачивали с удержанием НДФЛ или без него? Это важно, чтобы понимать, какие корректировки сейчас нужно сделать.
   Приложите на примере одного сотрудника отчет «Подробный анализ НДФЛ» за 2022 и за 2023 год.

   1. Добрый день! Да, в 6НДФЛ за 2022 зарплата за декабрь автоматически попала. Аванс за декабрь выплачивали без удержания НДФЛ. Прилагаю отчет на примере сотрудника

2. Здравсвуйте!
   Юлия Вам сможет ответить 2 мая. Если хотите можем продолжить обсуждение вопроса со мной:)
   Прошу учтонить:
   Если мы будем следовать всем правилам учета, то декабрьский доход следует убирать из годового отчета 6 ндфл.
   Или же мы оставим доход в декабре по данным годового отчета. И нам нужно отрегулируем удержанный и перечисленный ндфл? И пересдать корректировку ?

3. Добрый день. Отрегулировать перечисленный НДФЛ за декабрь наверное невозможно, ведь по правилам 2022 года мы не удержали и не перечислили НДФЛ с аванса за декабрь в декабре. Соответственно единственно правильным вариантом будет убрать доход декабря из 2022 года. И тогда и зарплата за декабрь и НДФЛ с нее отразится в январе 2023 года. Я верно Вас понимаю? Но если кто-то из сотрудников получил вычет на ребенка с суммы зарплаты в декабре, то убирая доход декабря в 2023 год, я лишу этого вычета сотрудника. Как с этим быть?

4. Все верно вычет не будет предоставлен. Но это не Вы лично лишаете сотрудника вычета. У нас изменилось законодательство. Предполагаю, что все недовольство сотрудников будет высказано Вам. Думаю, что стоит постараться объяснить, что это налоговый кодекс изменился, а не наша с вами желание: предоставлять или нет вычет.

Комментарии закрыты.