Добрый день. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.27.129)
У нас имеется нерезидент, работа дистанционная на территории Казахстана. До настоящего времени его доход не облагали НДФЛ. Теперь, с 2024го года применяется обычная ставка — 13% или 15% с доходов от 5 млн рублей в год (пп. «а» п.21 ст.2 закона от 31.07.2023 №389-ФЗ). Сроки выплаты з/п у нас 25го и 10го. Вторую часть з/п за декабрь будем выплачивать 10.01.2024г., соответственно для НДФЛ это будет доход января – нужно удержать НДФЛ.
Как правильно сделать настройки в 1С ЗУП, чтобы месяц декабрь разбить с ндфл и без ндфл ? С аванса в декабре НЕ удерживается НДФЛ, а со второй части декабря в январе удерживается НДФЛ (просто поменять на «резидент» во вкладке налог на доходы) ?
Здравствуйте!
Для корректного расчета:
Возможно к моменту начисления зарплаты за декабрь в программу внесут необходимые корректировки и можно будет выбрать нужный статус сотрудника (код 8) и не придется менять с 16.12.2023 плановое начисление на облагаемое НДФЛ.
Дополнительно об изменениях в законодательстве и текущей ситуации в программе посмотрите статью — С 2024 года к выплатам заграничных «дистанционщиков» применяется общая ставка НДФЛ.
Судя по названию конфигурации у вас версия ПРОФ, не КОРП. Потому что если у вас КОРП и вы использовали для регистрации доходов обособленное подразделение с кодом ЗАГР, то там потребуются немного другие действия. О них можно посмотреть в той же статье.
Ольга, спасибо! Попробовала в копии, вроде всё встаёт верно. Хотя первоначально склонялись к тому, чтобы выплатить в конце декабря для корректных отчетов.
Здравствуйте!
Выплата в конце декабря, конечно бы, облегчила задачу. Но выход мы с вами нашли, посмотрим еще что будет сделано в программе.