НДФЛ проблемы с учетом перечисленного налога

Вопрос задал Елена С. (Москва)

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.93/10)

Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.18.151)
Добрый день!
Учет перечисленного НДФЛ в основном отражаем через документ Перечисление НДФЛ т.к. оплату налога производим не в день выплаты ЗП по ведомости. Отчет анализ НДФЛ по месяцам за июль совсем не бьется логически. И мне кажется это связано с возвратом по НДФЛ в июле по имущественному вычету.
Возврат НДФЛ был отражен отдельной ведомостью с видом выплаты возврат НДФЛ.
Почему в отчете ндфл по месяцам возврат ндфл стоит обособленно от остальных записей вверху отчета и не уменьшает сумму налога перечисленного в отчете?
Отчет НДФЛ по месяцам приложил.
Нужны советы, что я делаю не так

Обсуждение (34)

  1. Здравствуйте!

    Файл не прикрепился. Можете его повторно прикрепить, пожалуйста? Также скажите, очередной платеж по НДФЛ в бюджет уменьшали на сумму возврата налога?

    1. Прикрепляю файл. Платеж уменьшали

      1. Такое формирование отчета обычно наблюдается, когда очередной платеж все-таки не уменьшали: Почему появляется пустая строка по перечисленному НДФЛ в отчетах по НДФЛ?.

        Давайте проверим с Вами:
        — документ Возврат НДФЛ на эту сумму
        — универсальный отчет по регистру «Уплата НДФЛ налоговыми агентами к распределению», таблица «Остатки и обороты», период с месяца возврата до конца 2021 года. Посмотрим, по каким пп зависли хвосты
        — документ Перечисление НДФЛ в бюджет, в котором уменьшали сумму платежа на сумму возврата налога
        — движения по регистру «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ», сформированные этим документом Перечисление НДФЛ в бюджет (Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам?). Только записи регистра пришлите, пожалуйста, не скриншотом, а выведите их в таблицу (Еще — Вывести список, если будете брать данные напрямую из регистра) и скопируйте ее в word. Если записи регистра будете брать из отчета о движениях документа, то можно прям в этом отчете выделить таблицу с движениями и скопировать ее в word.

  2. Светлана, добрый день!
    Не получается прикрепить сразу все файлы (((
    Один регистр не удалось сохранить в word, ругается на ширину таблицы.

  3. ЧП, файлы с расширение *.docx отказываются прикрепляться

  4. Выдает ошибку на отправку файлов *.docx. Подскажите еще варианты как и в каком формате возможно отправить? Может в pdf?

  5. В качестве теста прикрепила файл docx к нашей переписке. Проблем при прикреплении файла не возникло. Попробуйте еще раз. Если не получается, проверьте размер файла (не превышает ли он 8 мб). Также проверьте содержимое (состав колонок) с моим файлом (у меня как раз прикреплены движения по регистру «Расчеты налоговых агентов…», сформированные документом Перечисление НДФЛ в бюджет).

    Также давайте еще глянем универсальный отчет по регистра накопления «Уплата НДФЛ налоговыми агентами к распределению», таблица «Остатки и обороты», период с июля по август 2021 года. Посмотрим, по каким пп зависли хвосты. Этот отчет можно прикрепить и просто скриншотом

  6. Не получается. Файлы маленькие, килобайтные. Скриншот ошибки приложил. Универсальный отчет приложил в формате pdf

    1. Остатки перечисленного налога зависли очень странно. Скажите, случайно не пытались корреткировать учет по НДФЛ документом Операция учета НДФЛ (Налоги и взносы — См. также — Операции учета НДФЛ)? Давайте поищем в бае, нет ли документом с заполненной вкладкой «Перечислено по всем ставкам».

      По поводу файла, отправила Вам запрос на эл. почту, привязанную к аккаунту. Направьте файл тогда ответным письмом.

  7. Всем, здравствуйте.
    В продолжении нашего телефонного разговора напоминаю, что выслал вам письмо с контактами для последующего решения проблемы (как выйдет на работу ответственный сотрудник).
    С уважением, Максим.

    1. Спасибо, файлы получила. Очень странно, что документ Перечисление НДФЛ в бюджет делает движения в привязке к п/п от 02.08.2021. Почти по всем сотрудникам записи регистра «Расчеты налоговых агентов по НДФЛ» зависли по п/п № 1573-1580 от 02.08.2021. Скорее всего, что-то не так еще и с этими платежами. Могу предположить, что возврат НДФЛ повлиял на те п/п тоже.

      Я бы рекомендовала попробовать такую последовательно:
      1. На время распровести возврат НДФЛ и все перечисления НДФЛ начиная с 02.08.2021
      2. Провести все Перечисления НДФЛ за 02.08.2021 (п/п № 1573 — 1580). В движения по регистру «Расчеты налоговых агентов по НДФЛ» должны фигурировать только реквизиты этих п/п — другие п/п мешаться там уже не должны.
      3. Создать Операцию учета НДФЛ на сотрудника с возвратом налога и заполнить вкладку Перечислено по всем ставкам. Этот прием описан в нашем материале-лайфхаке Как сделать, чтобы при возврате НДФЛ не изменялся перечисленный НДФЛ прошлого периода. Указать реквизиты п/п от 06.08.2021
      4. Провести Возврат НДФЛ и проверить, что в регистре «Расчеты налоговых агентов по НДФЛ» перечисленный налог сминусовался с п/п от 06.08.2021
      5. Распровести Операцию учета НДФЛ и пометить ее на удаление
      6. Провести перечисление НДФЛ в бюджет от 06.08.2021

      Если это не поможет, рассмотрите вариант предоставления копии базы. Через переписку будет сложно (= долго по времени) проводить расследование этого преступления 🙂 Базу нужно будет выгрузить в файл dt и прислать на почту, с которой я Вам писала.

  8. Все получилось.
    С Вами было приятно работать!
    СПАСИБО, что Вы с нами.

  9. Светлана, добрый день!
    Уточнения:
    по пункту 2 за 02.08. провожу исключительно перечисления НДФЛ или и Ведомости на выплату в которых стоит галочка налог перечислен в день выплаты ведомости? и как быть с Ведомостями за 02.08.21 без галочки налог перечислен с ведомостью?

  10. И еще уточнение по пункту 3 каким числом создать операцию учета НДФЛ т.е. 30.07? Датой возврата НДФЛ? Датой документа перечисления НДФЛ где эта сумма была уменьшена т.е. 06.08?

    1. «по пункту 2 за 02.08. провожу исключительно перечисления НДФЛ или и Ведомости на выплату в которых стоит галочка налог перечислен в день выплаты ведомости? и как быть с Ведомостями за 02.08.21 без галочки налог перечислен с ведомостью?»
      Ведомости можно не трогать. Перепроведите только Перечиления нДФЛ в бюджет. Я предполагаю, что они тоже «подхватили» сумму возврата налога. А по факту ведь эти платежи не уменьшали на возврат? Поэтому сейчас нам нужно их перепровести в тот момент, когда Возврат НДФЛ распроведен и не влияет на учет.

      «И еще уточнение по пункту 3 каким числом создать операцию учета НДФЛ т.е. 30.07? Датой возврата НДФЛ? Датой документа перечисления НДФЛ где эта сумма была уменьшена т.е. 06.08?»
      Дата документа = дата операции = 30.07.2021. В реквизитах п/п указываем 06.08.2021

  11. К сожалению алгоритм не улучшил ситуацию! Снова висит не распределенная сумма в анализе НДФЛ по месяцам. Сумма равна возврату ндфл по имущественному вычету.
    Копию базы к сожалению я не в праве предоставить и служба безопасности к сожалению против (((
    Может еще какие-то идеи есть на эту тему? Возможно я предоставлю доп. отчеты? Могу в Эксель на почту для удобства.
    Можем рассмотреть подключение по тимвьюверу в любое удобное для вас время

    1. Давайте тогда проделаем всю последовательность вместе, только я иногда на промежуточных этапах буду запрашивать данные. Проделайте заново шаги 1 и 2 и пришлите:
      — данные регистра «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» с отбором по периоду с 01.08.2021 — только не в виде скриншота, а выведите записи регистра в таблицу (Еще — Вывести список) и скопируйте ее в word
      — универсальный отчет по регистру «Уплата НДФЛ налоговыми агентами к распределению», таблица «Остатки и обороты», период июль-август 2021 года

  12. Шаги 1 и 2 проделал Распроведены все ведомости и все документы перечисление НДФЛ с 01.08.21 Распроведен документ возврат НДФЛ и ведомость от 30.07.21 на выплату возвращаемого НДФЛ. Запрашиваемые отчеты во вложении.

    1. Так, сейчас все отлично. Хвосты нигде не зависают, движения в Перечислениях НДФЛ формируются корректно. Теперь давайте проделаем шаги 3 и 4. После них покажите также унив. отчет по регистру «Уплата НДФЛ…» и записи регистра «Расчеты налоговых агентов…». Но последний регистр давайте отберем покат только по сотруднику с Возвратом НДФЛ (период также с 01.07.2021)

  13. 3 и 4 шаг выполнил.
    Уточнения:
    Не проводил ведомость на выплату сотруднику возврата НДФЛ.
    Оставил проведенным операцию учета НДФЛ
    Документы во вложении

    1. «Не проводил ведомость на выплату сотруднику возврата НДФЛ.»
      Ее можно провести. на напрямую не влияет на учет НДФЛ. Поэтому ее я изначлаьно не включала в цепочку действий. Проведите ее.

      «Оставил проведенным операцию учета НДФЛ»
      Да-да, это шаг 5 мы до него еще дойдем 🙂

      Что касается файлов, сейчас визуально тоже все в порядке: зависший хвост в отчете по регистру «Уплаат НДФЛ…» пока еще должен болтаться. А в регистре «Расчеты налоговых агентов…» запись по документу Возврат НДФЛ привязалась к нужному номеру пп.

      Давайте теперь попробуем пометить на удаление Операцию учета НДФЛ (шаг 5) и провести перечисление НДФЛ в бюджет от 06.08.2021 с номером пп 1566. ВАЖНО! При этом Возврат НДФЛ больше не трогаем, даже случайно не перепроводим. После того, как проведете перечисление НДФЛ в бюджет, покажите:
      — движения этого документа по регистру «Расчеты налоговых агентов…»
      — унив. отчет по регистру «Уплата НДФЛ…»

      Параллельно проделала все эти действия на демобазе (для перестраховки), сработало хорошо.

  14. шаг 5 сделал.
    Отчеты во вложении

    1. Обратите внимание, сумма 212 104 не видит теперь в итогах отчета. Есть пересортица в отчете (+212104 и -212104), но она не влияет на итоги. А регистр «Уплата НДФЛ» не записывается ставка НДФЛ. На мой взгляд, это некорректное поведение программы при проведении возврата НДФЛ. Но на учет перечисленного налога в целом эта пересортица не должна оказывать влияния. Если сформируете 2-НДФЛ или регистр налогового учета по НДФЛ по сотруднику с возвратом, то там все должно встать красиво. В Анализе НДФЛ по месяцам тоже должна переставть зависать сумма возврата НДФЛ — на демобазе зависания нет. Давайте посмотрим, как выглядит Анализ НДФЛ по месяцам у Вас сейчас — там по-прежнему зависает 212104?

      Если глазу сильно мешается эта пересортица то можно закрыть ее корректировкой регистра «Уплата НДФЛ» в документе Перенос данных, а на перспективу написать об этой проблеме разработчикам (v8@1c.ru).

      Другое дело, что у Вас сейчас зависла сумма 2520,31 по документе Перечисление НДФЛ от 06.08.2021 — тут уже нужно анализировать конкретно удержанный налог, который ыбл перечислен в составе этой пп и сравнивать с тем, как перечисления НДФЛ прошли по регистрам «Уплата НДФЛ…» и «Расчеты налоговых агентов…» — искать по кому из сотрудников расхождения. Эта сумма, скорее всего не имеет прямого отношения к возврату НДФЛ.

  15. Да, я тоже заметил зависшую сумму. Печаль (((
    Я еще не проводил распроведенные ведомости за август и остальные документы перечисление НДФЛ от 06.08.21.
    Могу я это сделать на следующем шаге?

    1. Я бы сначала разобралась с этими 2520,31. У Вас перечисление НДФЛ от 06.08.2021 было привязано к конкретной ведомости?

  16. Да, привязывался к конкретной ведомости

    1. Можно тогда взять людей и суммы НДФЛ из ведомости и сравнить их с записями в регистрах «Уплата НДФЛ…» и «Расчеты налоговых агентов…». Если в ведомости сотрудники с ожной регистрацией в ИФНС, то можно вывести в таблицу прям табличную часть ведомости, если с разными регистрациями, то лучше для сравнения взять записи «Расчеты налоговых агентов…», сформированные этой ведомостью и поставить отбор по регистрации.

      Я обычно сравниваю в экселе с помощью функции ВПР. Так удается выйти на сотрудника, который стал причиной расхождений. Часто бывает так, что расхождения по всем, но кому-то одному они все равно будут явно отличаться: или сумма значительно больше или отличие в другую сторону (например, у всех суммы меньше, чем должны быть, а у него больше)

  17. Светлана, добрый день! Может вы еще какие-то идеи подкинете!
    Если я смотрю анализ НДФЛ по месяцам за июль 2021 то у меня есть разница по людям между удержанной суммой и перечисленной. Т.е. в отчете получается что у кого-то я удержал и не перечислил, хотя это не так я перечислил. И эта сумма в отчете анализ НДФЛ по месяцам за август вылезает как обезличенная (без привязки к физ. лицам) как уплаченная. Хрень какая-то мне кажется. И разницы возникли у людей у которых доходы облагались по ставке 15% кроме двух сотрудников. По этим двум сотрудникам были зарегистрированы ведомости без выплаты но с отражением НДФЛ т.к. у них ситуации что за первую половину расчет был а вторая половина в отпуске и т.п.

    1. Этот вопрос требуется детального разбора и не связан напрямую с исходным вопросом (зависание возврата НДФЛ в отчете Анализ НДФЛ). По регламенту в одной ветке мы разбираем 1 конкретный вопрос. Поэтому задайте, пожалуйста, этот вопрос отдельно. Спасибо за понимание!

Комментарии закрыты