Расхождение НДФЛ в отчетах «Анализ НДФЛ по месяцам» между «Анализом зп по сотрудникам (помесячно)

Вопрос задал Евгения Ж. (Москва)

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.82/10)

Здравствуйте, какая причина может быть такой ситуации: в Отчетности по НДФЛ сумма удержанного НДФЛ перечисленного и начисленного равны.
В рл выходит справочно надо удержать 994 р. такая же сумма НДФЛ стоит в отчете Анализ зп помесячно. Делаем отчет Анализ НДФЛ по документам -основаниям , Регистр налогового учета НДФЛ, проверка формы 6 НФДЛ 1 раздел , Анализ НДФЛ по месяцам нп и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками- все ровно, нет никаких ругательств на весь НДФЛ( суммы начисленного, удержанного и перечисленного равны, база доходов тоже соответствует сумме НДФЛ)

Обсуждение (18)

  1. Здравствуйте! Приложите. пожалуйста, скриншот Расчетного листа. Скорее всего дело в корректировке выплаты.

    1. Здравствуйте, да .Это делает БЛ от 26.12.2021, и в нем заполнено поле Корректировка выплат -994р и на вкладке БЛ основная стоит корректировка -994 р

    1. Извините, но по текстовому объяснению я все равно всю картину не вижу. Поняла, что НДФЛ к зачету появился в РЛ из Больничного. А есть ли зачтенный НДФЛ? Предполагаю, что нет. Но почему нет — надо разобраться. Приложите, пожалуйста, расчетный листок. Вложения видны только автору вопроса и кураторам. И приложите еще Подробный анализ НДФЛ с отбором по этому сотруднику за весь год накопительным итогом.

  2. Здравствуйте! Извините за ожидание ответа!

    Что я вижу из приложенных файлов: в РЛ все отлично (есть и НДФЛ к зачету и зачтенный НДФЛ в разделе Справочно), сальдо равно 0. А вот в учете по НДФЛ висит излишне удержанный налог. Причем он относится в 2021 году.

    Вы написали в вопросе:
    в Отчетности по НДФЛ сумма удержанного НДФЛ перечисленного и начисленного равны.
    Но в Анализе НДФЛ картина другая. Суммы «удержано» и «перечислено» больше, чем «исчислено». Может быть дело в том, что отчет приложен не за весь год, а только за Декабрь 2021. (НДФЛ не имеет смысла проверять в разрезе одного месяца)
    Приложите отчет за полный 2021 год, чтобы проанализировать, действительно ли есть излишне удержанный в учете НДФЛ за 2021 год. Почти уверена, что есть, но это надо проверить.

    Еще раз извиняюсь за ожидание. Я брала отпуск на эти 3 дня между праздниками. А ранее я не смогла дать ответ, потому что Вы не приложили запрошенные файлы. Не видя отчетов, можно только предполагать, что за проблема, и никак нельзя дать точный ответ, к сожалению.

    И еще мне не нравится Ваш Перенос сданных от 28.01.2022. Он уменьшает доход в 2022 году, ровно на сумму строно с БЛ. Я предполагаю, что Вы решили это сторно показать 2022 годом, но тогда надо еще и закрыть сторно в 2021 году, а у Вас получилось, что доход сейчас уменьшен в обоих годах , сторно прошло дважды. И в обоих годах исчисленный налог учитывает это сторно, т.е. исчисленный тоже не верный. 🙁

  3. Здравствуйте, да действительно перенос данных не сделан в полном объёме . Подскажите как его доделать корректно
    Файл прилагаю.

  4. дополнение: 6 ндфл за 2021 год сдан и корректировать его не хотят. Справка 2 НДФЛ и 6 НДФЛ на 31.12.2021 идентичны, расчетные листы тоже сходятся с ними на дату БЛ.
    Можно ли как-то сторнировать движения таким образом, чтобы ни доходы ни НДФЛ не изменились в 2021 и в 2022 году?. Так как корректировочные сведение пользователи не будут подавать? Перенос данных некорректный я убрала

    1. В приложенном Вами отчете не видно итогов по 2021 году, поэтому опять же не могу уверенностью сказать, есть ли расхождение по итогам полного года. В итогах «Осталось удержать» сумма -994 стоит?

      Далее надо понять, суммы дохода и исчисленного налога в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ, сданного за 2021 год, включали сторно или нет? Просто сторно произошло уже в Январе, отчетность обычно формируется позже, и есть вероятность, что сторно уже включили в отчет за 2021 год, скорректировав вручную удержанный и перечисленный налог. Либо же отчетность успели сформировать до ввода БЛ и тогда сторно не вошло. Сверьте доход в принятом налоговой отчете за 2021 год с текущим доходом за 2021 год по Анализу НДФЛ, и отпишитесь по итогу. От этого зависит, что будем корректировать, чтобы отчетность не изменилась.

  5. Добрый день! 6 НДФЛ и справка 2 НДФЛ на 31.12.2021 не включают сторно, и сданы . А БЛ был введен уже после сдачи отчетности задним числом. Поэтому и стоит задача без корректировки НФДЛ исчисленного, удержанного и перечисленного ЗА 2021 год, убрать именно 994 р.,

    1. Понятно! Спасибо за уточнение!

      В таком случае Вам можно сделать корректировку — перенести сторно в 2022 год. Это можно сделать Переносом данных, а можно документом Операция учета НДФЛ. Вы правильно начали делать, только немного не довели до конца. Вы в своем переносе только уменьшили доход в 2022 году. Нужно еще увеличить доход и исчисленный доход в 2021 году.
      Т.е. на дату получения дохода 31.12.2021 добавить доход на сумму 7644,89 и исчисленный налог на сумму 994 рубля.
      И еще нужно уменьшить исчисленный налог в 2022 году на 994 рубля. (т.е. мы переносим НДФЛ из года в год: из 2022 убираем, в 2021 добавляем).
      На данный момент НДФЛ в 2022 году исчислен неверно, из-за того, что было только сторно дохода, но не было уменьшения НДФЛ.

      Пробуйте, пишите, если в процессе появятся новые вопросы.

  6. Здравствуйте, напишите пожалуйста по каким регистрам и какие движения нужно сделать через документ Перенос данных и на какую дату, чтобы устранить данную проблему с НДФЛ?

    1. Здравствуйте!
      Нужно сделать движения по регистрам «Учет доходов для исчисления НДФЛ» Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ».
      Дата документа — можно текущую.
      Делаем движения с видом «Приход». Откройте движения документа «Больничный лист», которым сделано сторно, и Перенос данных заполняйте аналогично документ «Перенос данных». Нужно сделать по две строки в каждом регистре. На дату получения дохода за 2021 год у Вас должны быть суммы со знаком плюс (закрываем сторно в 2021). А в строках на 202 год установите дату получения дохода 2022 года и суммы уже со знаком минус (переносим сторно в 2022).
      Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам?

  7. Добрый день! а что делать с НДФЛ который появляется в строке Справочно в РЛ? Пока я не убрала В БЛ и документе Увольнение «Корректировка выплаты», ваша рекомендация не до конца помогла:(. Все равно при Начислении зп появлялся излишне удержанный НДФЛ

    1. Добрый день! На скрине я РЛ видно, что есть «НДФЛ к зачету» — это отрицательный исчисленный НДФЛ из БЛ и зачтенный НДФЛ — это из Начисления ЗП за Январь?
      Это все верно. Эти две корректировки выплаты друг друга как-бы перекрывают. Убирать их не нужно было. Посмотрите: НДФЛ к зачету в счет будущих платежей в 1С 8.3.
      Или у Вас еще какая-то корректировка появлялась?

Добавить комментарий