НДФЛ по сотруднику удержан больше, чем начислен

Индивидуальную консультацию запросил Анна Д.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.36.19) (http://v8.1c.ru/hrm/)
Copyright © ООО \»1С-Софт\», 2010 — 2025.
В ноябре-декабре 2025 года у сотрудника был переход ставки с 13 на 15% по НДФЛ, в результате получилось, что удержали больше чем начислено налога на 1834 рублей.
В ЗУП провела Документ возврат налога на 1834 рублей, без выплаты сотруднику (когда сделала выплату, по расчетам стало показывать, что он нам должен данную сумму). Сейчас сформировала 6-НДФЛ и в строке 160 Раздела 2 стоит сумма больше, чем в строке 140 точно на эти 1834 рублей, при проверке отчета показывает ошибку именно в этой строке, нужно ли мне уменьшить строку 160 (тк сделала документ возврат налога сотруднику и в сводной справке 2-НДФЛ это видно) на сумму 1834, или оставить как есть?

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!
    Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ завтра. Благодарю за понимание ❤️

  2. Здравствуйте! Спасибо за ожидание ❤️
    Здесь получается 2 проблемы: в налоговом учете что-то не так и во взаиморасчетах.
    Предлагаю посмотреть сначала именно на взаиморасчеты. Прикладываю ссылку на эфир: Поддерживающий эфир ЗУП в декабре — изменения и ответы на вопросы . Обратите, пожалуйста, внимание на видео раздел Корректировка выплаты после возврата НДФЛ. Подозреваю, что сейчас именно такая картина.
    Чтобы вместе проверять учет приложите:
    — расчетный листок за ноябрь-декабрь 2025
    — Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете.

  4. В подробном анализе НДФЛ Возврат сделан в январе. Приложите, пожалуйста, расчетный листок за январь.
    Если смотреть Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год, то все хорошо.
    Удержанный налог в Разделах 1 и 2 6-НДФЛ за 2025 год (стр. 020 и стр. 160) столько, сколько фактически удержали с работника
    Если перед отправкой 6-НДФЛ вернем работнику излишне удержанный налог, тогда сведения об излишне удержанном налоге (стр. 180 Раздела 2) в отчете за 2025 год не заполняем. Мы фактически не выплатили, это не верно. Но принимаем тот факт, что все произошло в январе 2026.
    В Приложении 1 6-НДФЛ за 2025 год доход, исчисленный и удержанный равны между собой
    Возврат налога, который мы проведем в 2026 году, отразится в стр. 030 Раздела 1 и стр. 190 Раздела 2 отчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2026

Добавить комментарий