Здравствуйте.
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.29.38)
По сотруднику есть вычет 134/118 с января 2022 — июнь 2028
ИЛ — с 27.06.2022 — 28.02.2023 процентом 25% от заработка (учитывать БЛ)
При приеме сотруднику назначены начисления оплата по окладу 35000, районный коэффициент 1,150. Совокупная тарифная ставка 35000. ФОТ 40250. График пятидневка.
Сотрудник работал в праздничные дни (документ от 09.01.2023) 3,4,5,6 января — повышенная оплата.
09.01.2023 Изменение оплаты труда от 01.01.2023 — оплата по окладу 45000, районный коэффициент 1,150. Совокупная тарифная ставка 55000. ФОТ 51750.
17.01.2023 Начисление за первую половину месяца Январь 2023 (25.01.2023 планируемая дата выплаты) — 30864,31
Районный коэффициент: 4 025,78
Оплата по окладу: 13 235,29 (с 9 по 15 января)
Оплата работы в праздничные и выходные дни: Час. или дн. стоим. 1 700,40486 * 4 дн. = 13 603,24
НДФЛ 3 648, применились вычеты.
Ведомость в банк 25.01.2023: НДФЛ 3 648
31.01.2023 Начисление зарплаты и взносов Январь 2023 (10.02.2023 планируемая дата выплаты) — 70691,18
Районный коэффициент: 9 220,59
Оплата по окладу: 45 000,00 (с 9 по 31 января)
Оплата работы в праздничные и выходные дни: Час. или дн. стоим. 2 058,82353 * 4 дн. = 16 470,59
НДФЛ 3 648, и 4 814 применились вычеты 2800.
Ведомость в банк 10.02.2023: НДФЛ 2 487
Вопросы:
1) Правильно ли программа посчитала праздничные дни
2) Почему в ведомость при окончательном расчете попадает НДФЛ меньше чем в начислении.
Помогите пожалуйста разобраться, так как расчетчик все вручную исправлял и теперь НДФЛ вообще не сходится с отчетностью.
Здравствуйте.
1. Чтобы понять, верно ли посчитана оплата праздничных дней, уточните, пожалуйста, как в настройках организации производится расчет стоимости часа? Это можно увидеть в разделе Настройка — Расчет зарплаты.
Приложите расчетный листок сотрудника за январь 2023 — за полный месяц и за первую половину (Зарплата — Отчеты по зарплаты — Первая половина месяца).
2. Чтобы разобраться с НДФЛ, приложите Подробный анализ НДФЛ по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2023 год.
Здравствуйте, Анна.
1) Норма времени по производственному календарю
2) Подробный анализ НДФЛ по сотруднику 2023
1. По расчету праздничных у меня получается, что при начислении зарплаты расчет стоимости часа происходит от оклада 35000 руб.
35000 оклад / 17 дней в месяце=2058.823.
Оплата труда изменилась с 9.01.2023, правильно я понимаю? Тогда работа в выходной оплачена исходя из оклада, действовавшего до 08.01.2023.
2. По НДФЛ ситуация мне не очень нравится. Уточните, пожалуйста, зарплата выплачивается без задержек? Округления при выплате применяются? В ведомостях на выплату бывают строки В том числе за… прошлые периоды?
Почему то документы и ведомости следующих периодов сторнируют доход в январе. В других месяцах тоже такая ситуация — доход марта, например, сторнируют ведомости на выплату зарплаты вплоть до апреля 2024 года. Возможно, следует закрыть пересортицу по взаиморасчетам, а потом попробовать пересчитать НДФЛ за 2023 год.
Учет расчетов с работниками
1. Все верно, оплата поменялась 9 января.
2. Мне тоже не нравится, не понятно как с этим теперь разбираться. Расчетчик постоянно правит данные руками, если они не совпадают. Выплаты без задержек. Я так понимаю, что все эти ошибки переходят на 2024г. (хотя декабрь 2023 выплатили в 2023г.)?
Да, к сожалению, все эти проблемы перешли в 2024 год. У же ведомости текущего года правят доход прошлого.
Я бы начала с того, что проверила, какая плановая даты выплаты в документах начисления. Например, в начислении зарплаты от 31.01.2023 планируемая дата выплаты должна быть 10.02.2023, иначе доход будет переопределяться и формировать сторно в одном месяце, и положительную сумму в другом.
Ведомости на выплату зарплаты с марта 2023 делают движения в регистре доходов для учета НДФЛ. А такого быть не должно. Это случается, если выплата производится не полностью. Или если исправляется сумма к выплате без учета документов-оснований.
Поэтому дальше, давайте посмотрим пока последнюю ведомость на выплату зарплаты, насколько я могу судить — от 08.05.2024. Нужна расшифровка сумм к выплате по ссылке В том числе за. Посмотрим, какие прошлые периоды попадают и можно ли закрыть хотя бы часть сумм в 0.
Попробуйте еще сделать документ Перерасчет НДФЛ текущим месяцем за 2023 год, что программа в нем покажет?
Здравствуйте, Анна.
В ведомости за 08.05.2024 есть строки в т.ч.
Документ перерасчет НДФЛ за май 2024 заполняет сумму -9 261
Отчетность сдана за 1 квартал 2024. В каждой ведомость на выплату зарплаты есть одни и те же строки в т.ч. Помогите пожалуйста исправить.
Сделала техническую ведомость и все равно в документы тянутся эти данные за 2022-2023гг
Техническая ведомость, это когда все суммы выплаты складываются в 0. У нас так не получается, суммы в ноль не собираются. За 2024 год большая сумма как будто не выплачена.
Мы можем менять прошлые периоды?
Покажите, пожалуйста, перерасчет НДФЛ. Давайте попробуем на копии базы! его провести и сформируем подробный анализ НДФЛ за 2022, 2023 и 2024 годы. Перерасчет НДФЛ делает движения и в бухгалтерском, и в налоговом учете, и на взаиморасчеты влияет. Потом перезаполним ведомость от 08.05.2024, изменится что-нибудь?
Здравствуйте, Анна.
Прошлые периоды менять нельзя.
Сделала перерасчет НДФЛ: месяц апрель 2024. Сумма 14148. Пробую перезаполнить ведомость от 08.05.2024, ничего не поменялось. Так же в т.ч. за 2022, 2023, 2024
Здравствуйте.
Обсудила Ваш вопрос с коллегой и мы пришли к выводу, что навести как следует порядок не исправляя прошлые периоды не получится. Нужно делать это на копии базы. Править начнем только ведомости, чтобы пропали ненужные движения в прошлых и текущих периодах.
Сначала распровести все ведомости 2024 года.
Потом сделать ведомость в кассу на дату декабря 2022 за 2022 год, чтобы все хвосты остались в том периоде. И потом также за 2023 год на дату декабря 2023.
Сформировать универсальный отчет Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ за 2022 год, посмотреть там расхождения. Потом тоже самое за 2023 год.
Постараемся добиться, чтобы расхождений в 2022 и 2023 не было а потом исправлять ведомости 2024 года.
Здравствуйте.
Распровести все ведомости 2024 года только по этому сотруднику или вообще все по организации?
Добрый день.
Только те ведомости, в которых есть этот сотрудник.
1) Отменила проведение всех ведомостей 2024г. по сотруднику. В ведомости за декабрь 2022 получилась отрицательная сумма по выплате и программа не проводит. Сделала ведомость в кассу на дату ноябрь 2023, так как зарплату за декабрь 2023г. выплачиваем в январе 10.01.2024, в нее подтянулись и суммы за 2022г. В универсальном отчете только за 2023г. есть данные.
2) В ведомость за декабрь 2023г. выплаченная 10.01.2024 не попали сумму в т.ч. за 2022, 2023. Теперь в каждой ведомости за 2024 обновить налог или удалить сотрудника и добавить снова? И что делать с документам начисление зарплаты, там расчетчик тоже вручную вносит исправления?
В ведомости 2024 года лучше просто обновить налог. Суммы выплат менять не стоит.
По начислениям я бы сделала перерасчет НДФЛ за 2024 год. Ручные изменения будут откорректированы.
Здравствуйте, Анна.
По начислениям каким месяцем делать перерасчет НДФЛ за 2024 год?
Здравствуйте.
Перерасчет можно делать июнем.
1) Месяц Декабрь 2023 — выплата 31.12.2023 — в кассу для исправления ндфл
Месяц Декабрь 2023 — выплата 10.01.2024 — оставила как есть
Месяц Январь 2024 — выплата 25.01.2024 — отменила проведение, пересчитала налог
Месяц Январь 2024 — выплата 09.02.2024 — отменила проведение, пересчитала налог
Месяц Февраль 2024 — выплата 22.02.2024 — отменила проведение, пересчитала налог
Месяц Февраль 2024 — выплата 07.03.2024 — отменила проведение, пересчитала налог
Месяц Март 2024 — выплата 25.03.2024 — отменила проведение, пересчитала налог
Месяц Март 2024 — выплата 10.04.2024 — отменила проведение, пересчитала налог
Месяц Апрель 2024 — выплата 25.04.2024 — отменила проведение, пересчитала налог
Месяц Апрель 2024 — выплата 25.04.2024 (Командировка) — отменила проведение, пересчитала налог
Месяц Апрель 2024 — выплата 08.05.2024 — отменила проведение, пересчитала налог
Месяц Май 2024 — выплата 24.05.2024 — отменила проведение, пересчитала налог
Месяц Май 2024 — выплата 10.06.2024 — отменила проведение, пересчитала налог
2) Когда пробую начислить аванс за месяц июнь — дата документа и планируемая дата выплаты 25.06.2024. Сумма рассчиталась 43578,95, НДФЛ 11 734.
Делаю выплату 25.06.2024 — сумма 32 731,95, ндфл 11 734
Пробую начислить зарплату за месяц июнь — дата документа 30.06.2024 и планируемая дата выплаты 10.07.2024. Сумма рассчиталась 92000, ндфл 11 734 (25.06.2024) + 6 294 (10.07.2024)
Делаю выплату 10.07.2024 — сумма 42 127,05, ндфл 6 294. В документе нет строчек в т.ч.
Правильно ли я исправила?
Судя по описанию, да, Вы сделали верно.
Давайте посмотрим Подробный анализ за 2024 год. Если программа доначисляет налог, значит где-то видит доход.
Здравствуйте, Анна.
Вот что получается в отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2024
Здравствуйте.
Если смотреть на итог, то НДФЛ исчислен верно. По месяцам есть расхождения. Но зарплата за июнь отражается совсем правильно — НДФЛ соответствует налоговой базе.
Хотелось бы уточнить, это доход только текущего года? Точно ли ничего лишнего нет? Разверните подробный анализ, чтобы было видно документы и приложите в формате PDF и расчетные листочки с начала года, проверим начисления.
<> — за 2024 год данные
Может есть еще какие-то проверки? Как это отразится на отчет 6 НДФЛ?
Добрый день.
Можно также воспользоваться универсальным отчетом для сверки БУ и НУ.
При каждом расчете рекомендуется проводить свои проверки. Весь перечень публикаций по проверкам в разделе Учет НДФЛ — Чек-листы по проверке учета НДФЛ https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj
Насколько я могу судить, сейчас налоговый учет и бухгалтерский сходятся, суммы в расчетных листках соответствуют подробному анализе.
Если ранее в отчеты по НДФЛ попадали суммы с ошибками — прошлый год попадал и неверный НДФЛ, такие отчеты нужно будет пересдать.
Здравствуйте.
За май считает не верно: (92037,72+7475)х13%=12937
Здравствуйте.
За май считает не верно: 13 300
Должно быть (92037,72+7475) х 13% = 12 937
Здравствуйте.
В апреле был дважды предоставлен вычет 2800 и еще доход превысил 350 тыс. При начислении зарплаты за май сторнируется вычет 2800. Программа доначисляет 363 руб. НДФЛ.