Добрый день! Мы произвели пересчет НДФЛ с материальной выгоды за 2021 г. 2022 г (1,2 кв). Излишне удержанный налог перечислим 1 августа сотруднику, позже отправим корректировки за 1,2,3,4 кв 2021 и 1,2 кв 2022. Правильно ли я понимаю, в отчетах корректировочных я правлю только стр. 110, 140 раздела №2. Поскольку корректировку отправляю после возврата НДФЛ, строку 180 не заполняю во всех отчетах. И только в отчете за 3 кв 2022 г кроме строк 110 и 140, я заполню стр 190 2 раздел и стр 030 1 раздел. Спасибо!
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Правильно ли я понимаю, в отчетах корректировочных я правлю только стр. 110, 140 раздела №2. Поскольку корректировку отправляю после возврата НДФЛ
Все верно, данные в 110 и 140 строке обнуляете. В годовом 6-НДФЛ изменения коснутся еще и Приложение №1 по ставке 35%.
Подробнее посмотрите Пример 2. Перерасчет НДФЛ с матвыгоды за 2021 год в статье Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75)
строку 180 не заполняю во всех отчетах.
Все верно. Заполняется только строка 160.
И только в отчете за 3 кв 2022 г кроме строк 110 и 140, я заполню стр 190 2 раздел и стр 030 1 раздел
Все верно. И еще строку 032 с датой возврата в строке 031.
По строке 031 есть ошибка в ЗУП 3 — Вывод ошибочной даты возврата НДФЛ в разделе 1 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) в ЗУП 3. Корректировать дату возврата потребуется вручную.
Дополнительно посмотрите статью — Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75). В ней есть примеры заполнения отчетов после возврата НДФЛ с мат.выгоды за 2021 и 2022 годы
Спасибо огромное!